Русский · machine translation, not independently reviewed
Налоговые вычеты самозанятого: полная карта списаний
Самозанятый несёт полный налог самозанятости 15.3% сверх подоходного налога, но кодекс даёт плотный набор вычетов над чертой именно для вас. Взять каждый подходящий вычет — это не агрессивное планирование. Для этого эти нормы и существуют. Машинный перевод, без независимой проверки.
Бесплатно · Без платы за регистрацию · Меньше минуты
Вычет налога SE и медицинская страховка
Два самых сильных вычета самозанятого живут над чертой, не в Schedule C. Во-первых, можно вычесть половину налога самозанятости (15.3% с 92.35% чистой прибыли) как поправку к доходу. Во-вторых, самозанятый, у которого нет права на покрытие от работодателя, может вычесть 100% премий медицинского, стоматологического и зрения страхования за себя, супруга и иждивенцев. Детализация не нужна, и оба снижают скорректированный валовой доход и общий налог.
Домашний офис и рабочие мили того, кто на себя
Если рабочее место используется регулярно и исключительно для дела, его можно вычесть. Упрощённый метод — $5 за кв. фут до 300 кв. футов (максимум $1,500). Метод фактических расходов вычитает долю офиса в аренде, коммуналке и страховке. Для деловых поездок стандартная ставка 2026 года — $0.76 за милю (июль–декабрь 2026; $0.725 январь–июнь), и она покрывает бензин, амортизацию, обслуживание и страховку. Журнал в момент поездки: дата, старт, пункт и цель. Оценка, восстановленная потом, — слабое доказательство.
Пенсионные взносы: самый большой рычаг
Взнос в Solo 401(k) или SEP IRA снижает налогооблагаемый доход доллар в доллар. SEP IRA позволяет примерно 20% чистого заработка самозанятости, до $72,000 на 2026 год. Solo 401(k) соединяет доли работника и работодателя и на среднем доходе может позволить больше. Эти взносы снижают доход, с которого считаются и подоходный налог, и налог самозанятости, и выгода складывается. Взнос нужно сделать до срока подачи, включая продление. Начинайте рано, чтобы успеть вложить максимум.
Что не вычитается и как держать чистые записи
Личная еда без записанного делового разговора, дорога на работу, личная одежда (если это не форма, непригодная для обычной носки) и расходы хобби без ясного намерения прибыли не вычитаются. IRS ждёт записи в момент события: чек при покупке с деловой целью, ежедневный журнал миль и ясное разделение бизнес-счёта и личного. Вычеты снижают чистую прибыль и тем самым и подоходный налог, и налог SE. Gigaverse раскладывает деловые расходы и оценивает квартальный налог в реальном времени. Это оценки, не налоговая консультация.
Часто задаваемые вопросы
Может ли самозанятый вычесть премии медстраховки?
Да. Если вы самозаняты и не имеете права на покрытие через супруга или своего работодателя (по отдельной работе W-2), можно вычесть 100% медицинских, стоматологических премий и премий зрения за себя и семью. Это снижает скорректированный валовой доход и действует, даже если вы не детализируете вычеты, но не может превысить чистый доход самозанятости.
Сколько экономит вычет налога SE?
Налог самозанятости — 15.3% с 92.35% чистой прибыли, и половину налога SE можно вычесть как поправку над чертой. При чистой прибыли $50,000 налог SE примерно $7,065, и половина, около $3,533, вычитается: экономится ваша предельная ставка подоходного налога, применённая к $3,533. Gigaverse оценивает это в реальном времени. Это оценки, не налоговая консультация.
Какой пенсионный счёт лучше самозанятому?
Зависит от дохода и от того, сколько вы хотите внести. SEP IRA проще и позволяет примерно 20% чистого заработка самозанятости, до $72,000 на 2026 год. Solo 401(k) может позволить более крупные взносы тем, кто зарабатывает больше, за счёт долей работника и работодателя. Оба снижают налогооблагаемый доход. Выбор уточните у налогового специалиста.
Гиды для других профессий
Материалы на этой странице носят исключительно образовательный характер и не являются налоговой, юридической или инвестиционной консультацией. Gigaverse — не банк и не зарегистрированный инвестиционный советник. Брокерские услуги предоставляются через брокера-дилера, члена FINRA/SIPC. Результаты зависят от ваших индивидуальных обстоятельств; никакая экономия или доходность не гарантируется. По вопросам вашей конкретной ситуации обращайтесь к квалифицированному налоговому или финансовому специалисту.