Eesti · machine translation, not independently reviewed
Füüsilisest isikust ettevõtja maksude mahaarvamised: täielik mahaarvamiste käsiraamat
Füüsilisest isikust ettevõtjad kannavad täielikku FIE-maksu 15.3% lisaks tulumaksule, aga maksuseadustik annab tugeva komplekti realt kohalduvaid mahaarvamisi just sinu jaoks. Iga sobiva mahaarvamise kasutamine ei ole agressiivne planeerimine. Selleks need sätted ongi. Masintõlge, ilma sõltumatu ülevaatamiseta.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
FIE-maksu mahaarvamine ja tervisekindlustus
Kaks võimsaimat FIE mahaarvamist elavad rea kohal, mitte Schedule C peal. Esiteks saad maha arvata poole FIE-maksust (15.3% 92.35% netokasumist) tulukohandusena. Teiseks saab füüsilisest isikust ettevõtja, kes ei ole sobilik tööandja kaetuseks, maha arvata 100% tervise-, hamba- ja nägemiskindlustuse preemiatest enda, abikaasa ja ülalpeetavate eest. Kumbki ei nõua detaliseerimist ja mõlemad vähendavad korrigeeritud brutotulu ja üldist maksukohustust.
Kodukontor ja töömiilid
Kui hoiad tööruumi, mida kasutad regulaarselt ja ainult äriks, võid selle maha arvata. Lihtsustatud meetod on $5 ruutjala kohta kuni 300 ruutjalga (maksimum $1,500) või tegelike kulude meetod arvab maha kodukontori osa üürist, kommunaalidest ja kindlustusest. Tööreiside jaoks on 2026. aasta tavaline miilihind $0.76 miili kohta (juuli–detsember 2026; $0.725 jaanuar–juuni) ja katab bensiini, kulumi, hoolduse ja kindlustuse. Hoia samaaegset logi, kuupäev, lähtekoht, sihtkoht ja eesmärk iga sõidu kohta. Hiljem taastatud hinnangud on nõrk tõend.
Pensionisissemaksed: suurim hoob
Solo 401(k) või SEP IRA sissemakse vähendab maksustatavat tulu dollar dollari vastu. SEP IRA lubab umbes 20% FIE netotulust, kuni $72,000 aastal 2026. Solo 401(k) ühendab töötaja ja tööandja osad ja võib mõõduka tulu korral lubada rohkem. Need sissemaksed vähendavad tulu, millelt arvutatakse nii tulumaks kui FIE-maks, liites kasu. Sissemaksed tuleb teha maksudeklaratsiooni tähtajaks (koos pikendustega). Alusta vara, et maksimeerida, kui palju sisse panna saad. Gigaverse'i registreerumine neid kontosid ei ava.
Mis ei ole mahaarvatav ja kuidas kirjeid puhtana hoida
Isiklikud toidud ilma dokumenteeritud äriaruteluta, töölesõit, isiklik riietus (kui see ei ole vorm, mis igapäevaseks kandmiseks ei sobi) ja hobikulud ilma selge kasumi kavatsuseta ei ole mahaarvatavad. IRS ootab samaaegseid kirjeid, kviitungeid ostuhetkel äri eesmärgi märkusega, igapäevast miililogi ja selget eraldust äri- ja isikliku pangakonto vahel. Mahaarvamised vähendavad netokasumit, langetades nii tulumaksu kui FIE-maksu. Gigaverse liigitab ärikulusid ja hindab kvartali makse reaalajas. Need on hinnangud, mitte maksunõuanne. Gigaverse ei ole pank.
Korduma kippuvad küsimused
Kas füüsilisest isikust ettevõtja saab tervisekindlustuse preemiad maha arvata?
Jah. Kui oled füüsilisest isikust ettevõtja ja ei ole sobilik kaetuseks abikaasa või oma tööandja kaudu (seotud W-2 töö jaoks), saad maha arvata 100% meditsiini-, hamba- ja nägemiskindlustuse preemiatest enda ja pere eest. See vähendab korrigeeritud brutotulu ja kehtib ka siis, kui sa ei detaliseeri, aga ei saa ületada FIE netotulu.
Kui palju FIE-maksu mahaarvamine säästab?
FIE-maks on 15.3% 92.35% netokasumist ja poole FIE-maksust saad maha arvata realt kohalduva kohandusena. $50,000 netokasumi juures on FIE-maks umbes $7,065 ja pool, umbes $3,533, on mahaarvatav, säästes sinu marginaalse tulumaksu määra, mis rakendub $3,533 peale. Gigaverse hindab seda reaalajas. Hinnangud, mitte maksunõuanne.
Milline pensionikonto on füüsilisest isikust ettevõtjale parim?
See sõltub tulust ja sellest, kui palju tahad panustada. SEP IRA on lihtsam ja lubab umbes 20% FIE netotulust, kuni $72,000 aastal 2026. Solo 401(k) võib kõrgema tulu korral lubada suuremaid sissemakseid töötaja ja tööandja osade kaudu. Mõlemad vähendavad maksustatavat tulu. Küsi maksuspetsialistilt valiku kohta. Need kontod jäävad Gigaverse'is ootenimekirja.
Teised ametid
Ainult hariduseks, mitte maksu-, õigus- ega investeerimisnõuanne. Gigaverse ei ole pank ega registreeritud investeerimisnõustaja. Kui maaklerikonto on olemas, pakub seda FINRA ja SIPC liikmest maakler-diiler. Ühtegi säästu ega tootlust ei garanteerita. Registreerumine on tasuta, registreerimistasu ei ole ning registreerumine ei ava Solo 401(k), SEP IRA ega Roth IRA kontot. Need kontod jäävad ootenimekirja. Masintõlge, ilma sõltumatu ülevaatamiseta.