Deutsch · machine translation, not independently reviewed
Steuerliche Abzüge für Selbstständige: der vollständige Abzugsleitfaden
Selbstständige tragen die volle Selbstständigensteuer von 15.3% zusätzlich zur Einkommensteuer, aber das Steuerrecht bietet einen robusten Satz von Abzügen oberhalb der Zeile, die eigens für Sie gebaut sind. Jeden zulässigen Abzug zu nutzen ist keine aggressive Planung; dafür gibt es diese Vorschriften. Maschinelle Übersetzung, ohne unabhängige Prüfung.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Der Abzug der Selbstständigensteuer und die Krankenversicherung
Zwei der stärksten Abzüge für Selbstständige stehen oberhalb der Zeile, nicht auf Schedule C. Erstens können Sie die Hälfte Ihrer Selbstständigensteuer (15.3% auf 92.35% des Nettogewinns) als Anpassung des Einkommens abziehen. Zweitens können Selbstständige, die nicht für eine arbeitgeberfinanzierte Absicherung berechtigt sind, 100% der Kranken-, Zahn- und Sehversicherungsprämien für sich, einen Ehepartner und Angehörige abziehen. Beides verlangt kein Einzelabsetzen, und beides senkt das bereinigte Bruttoeinkommen und die Gesamtsteuerschuld.
Homeoffice und Geschäftmeilen
Wenn Sie einen Arbeitsraum unterhalten, der regelmäßig und ausschließlich betrieblich genutzt wird, dürfen Sie ihn abziehen, die vereinfachte Methode ist $5 pro Quadratfuß bis 300 Quadratfuß (höchstens $1,500), oder die Methode der tatsächlichen Kosten zieht Ihren Homeoffice-Anteil von Miete, Nebenkosten und Versicherung ab. Für Geschäftsreisen beträgt der Standardmeilensatz 2026 $0.76 pro Meile (Juli–Dez. 2026; $0.725 Jan.–Juni) und deckt Kraftstoff, Abschreibung, Wartung und Versicherung. Führen Sie ein zeitnahes Fahrtenbuch, Datum, Start, Ziel und Zweck jeder Fahrt. Später rekonstruierte Schätzungen sind schwache Belege.
Vorsorgebeiträge: der größte Hebel
Einzahlungen in ein Solo 401(k) oder SEP IRA senken das steuerpflichtige Einkommen Dollar für Dollar. Ein SEP IRA erlaubt ungefähr 20% des Nettoverdienstes aus selbstständiger Arbeit, bis $72,000 für 2026; ein Solo 401(k) verbindet Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteile und kann bei mittlerem Einkommen mehr erlauben. Diese Einzahlungen senken das Einkommen, auf das sowohl Einkommensteuer als auch Selbstständigensteuer gerechnet werden, und verstärken den Nutzen. Einzahlungen müssen bis zur Steuerfrist (einschließlich Verlängerungen) geleistet werden; starten Sie früh, um zu maximieren, wie viel Sie einzahlen können.
Was nicht abziehbar ist, und wie Unterlagen sauber bleiben
Private Mahlzeiten ohne dokumentiertes Geschäftsgespräch, Pendeln, private Kleidung (außer einer Uniform, die sich nicht für den Alltag eignet) und Hobbyausgaben ohne klare Gewinnabsicht sind nicht abziehbar. Der IRS erwartet zeitnahe Unterlagen, Belege beim Kauf mit notiertem geschäftlichem Zweck, ein tägliches Fahrtenbuch und eine klare Trennung von Geschäfts- und Privatkonten. Abzüge senken den Nettogewinn und damit Einkommensteuer und Selbstständigensteuer. Gigaverse ordnet Betriebsausgaben zu und schätzt Quartalssteuern in Echtzeit, das sind Schätzungen, keine Steuerberatung. Registrierung kostenlos, keine Anmeldegebühr. Solo 401(k), SEP IRA und Roth IRA bleiben auf der Warteliste. Gigaverse ist keine Bank und kein registrierter Anlageberater. Bildung, keine Beratung, keine garantierte Rendite.
Häufige Fragen
Können Selbstständige Krankenversicherungsprämien abziehen?
Ja. Wenn Sie selbstständig sind und nicht über einen Ehepartner oder Ihren eigenen Arbeitgeber (für andere W-2-Arbeit) absicherungsberechtigt sind, können Sie 100% der Kranken-, Zahn- und Sehprämien für sich und Ihre Familie abziehen. Das senkt das bereinigte Bruttoeinkommen und gilt auch ohne Einzelabsetzen, darf aber Ihren Nettoverdienst aus selbstständiger Arbeit nicht übersteigen.
Wie viel spart der Abzug der Selbstständigensteuer?
Die Selbstständigensteuer beträgt 15.3% auf 92.35% des Nettogewinns, und Sie können die Hälfte der Selbstständigensteuer als Anpassung oberhalb der Zeile abziehen. Bei $50,000 Nettogewinn beträgt die Selbstständigensteuer ungefähr $7,065, und die Hälfte, etwa $3,533, ist abziehbar und spart Ihren Grenzsteuersatz auf $3,533. Gigaverse schätzt das in Echtzeit, Schätzungen, keine Steuerberatung.
Welches Vorsorgekonto ist für eine selbstständige Person am besten?
Das hängt vom Einkommen ab und davon, wie viel Sie einzahlen wollen. Ein SEP IRA ist einfacher und erlaubt ungefähr 20% des Nettoverdienstes aus selbstständiger Arbeit, bis $72,000 für 2026. Ein Solo 401(k) kann für höhere Einkommen über seine Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteile größere Einzahlungen erlauben. Beides senkt das steuerpflichtige Einkommen; fragen Sie eine Steuerfachperson zur Wahl.
Andere Berufe
Nur zur Bildung, keine Steuer-, Rechts- oder Anlageberatung. Gigaverse ist keine Bank und kein registrierter Anlageberater. Wenn ein Brokerkonto besteht, stellt es ein Broker-Dealer bereit, der Mitglied bei FINRA und SIPC ist. Keine Ersparnis und keine Rendite ist garantiert. Die Registrierung ist kostenlos, es gibt keine Anmeldegebühr, und die Registrierung eröffnet weder ein Solo 401(k) noch ein SEP IRA oder Roth IRA. Diese Konten bleiben auf der Warteliste. Maschinelle Übersetzung, ohne unabhängige Prüfung.