Српски · machine translation, not independently reviewed
Порески отписи самозапослених: пун приручник одбитака
Самозапослене особе носе пуних 15.3% пореза на самосталну делатност поврх пореза на доходак, али порески прописи дају снажан скуп одбитака изнад линије направљених баш за вас. Коришћење сваког подобног отписа није агресивно планирање; то је оно за шта те одредбе постоје. Машински превод, без независне провере.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Одбитак пореза на самосталну делатност и здравствено осигурање
Два од најмоћнијих одбитака самозапослених живе изнад линије, а не на Schedule C. Прво, можете да одбијете половину пореза на самосталну делатност (15.3% на 92.35% нето добити) као корекцију дохотка. Друго, самозапослени који немају услов за покриће преко послодавца могу да одбију 100% премија здравственог, стоматолошког и осигурања вида за себе, супружника и издржавана лица. Ниједно не тражи раздвајање ставки, а оба снижавају прилагођени бруто доходак и укупну пореску обавезу.
Кућна канцеларија и пословне миље
Ако одржавате радни простор који редовно и искључиво користите за посао, можете да га одбијете. Поједностављена метода је $5 по квадратној стопи до 300 квадратних стопа (највише $1,500), а метода стварних трошкова одбија удео кућне канцеларије у закупнини, комуналијама и осигурању. За пословна путовања стандардна стопа по миљи за 2026. износи $0.76 по миљи (јул–дец. 2026; $0.725 јан–јун) и покрива гориво, амортизацију, одржавање и осигурање. Водите дневник у време вожње: датум, почетак, одредиште и сврха сваке вожње. Процене реконструисане касније слаб су доказ.
Пензионе уплате: највећа полуга
Уплата у Solo 401(k) или SEP IRA снижава опорезиви доходак долар за долар. SEP IRA дозвољава отприлике 20% нето зараде од самосталне делатности, до $72,000 за 2026; Solo 401(k) спаја компоненте запосленог и послодавца и при умереним приходима може дозволити више. Те уплате снижавају доходак на који се рачунају и порез на доходак и порез на самосталну делатност, па се корист сложено увећава. Уплате морају да се изврше до рока за пореску пријаву (укључујући продужења); почните рано да максимизујете колико можете да ставите.
Шта није одбитиво и како да евиденција остане чиста
Лични оброци без документованог пословног разговора, путовање на посао, лична одећа (осим униформе неподесне за свакодневно ношење) и трошкови хобија без јасне намере добити нису одбитиви. IRS очекује евиденцију у време настанка: рачуне при куповини са забележеном пословном сврхом, дневни дневник миља и јасно раздвајање пословног и личног банковног рачуна. Одбици снижавају нето добит и снижавају и порез на доходак и порез на самосталну делатност. Gigaverse разврстава пословне трошкове и у реалном времену процењује кварталне порезе. Ово су процене, а не порески савет.
Честа питања
Да ли самозапослени могу да одбију премије здравственог осигурања?
Да. Ако сте самозапослени и немате услов за покриће преко супружника или сопственог послодавца (за неповезани рад на W-2), можете да одбијете 100% премија здравственог, стоматолошког и осигурања вида за себе и породицу. То снижава прилагођени бруто доходак и примењује се и ако не раздвајате ставке, али не може премашити нето приход од самосталне делатности.
Колико штеди одбитак пореза на самосталну делатност?
Тај порез износи 15.3% на 92.35% нето добити, а половину тог пореза можете да одбијете као корекцију изнад линије. При нето добити од $50,000 тај порез је отприлике $7,065, а половина, око $3,533, одбија се и штеди вашу граничну стопу пореза на доходак примењену на $3,533. Gigaverse то процењује у реалном времену. Процене, а не порески савет.
Који пензиони рачун је најбољи за самозапосленог?
Зависи од прихода и тога колико желите да уплатите. SEP IRA је једноставнији и дозвољава отприлике 20% нето зараде од самосталне делатности, до $72,000 за 2026. Solo 401(k) може дозволити веће уплате за оне са вишом зарадом, преко компоненти запосленог и послодавца. Оба снижавају опорезиви доходак; за избор консултујте пореског стручњака.
Друга занимања
Само за образовање, ово није порески, правни нити инвестициони савет. Gigaverse није банка и није регистровани инвестициони саветник. Ако брокерски рачун постоји, води га брокер-дилер, члан FINRA и SIPC. Ниједна уштеда и ниједан принос нису гарантовани. Регистрација је бесплатна, нема накнаде за регистрацију, а регистрација не отвара Solo 401(k), SEP IRA ни Roth IRA. Ти рачуни остају на листи чекања. Машински превод, без независне провере.