한국어 · machine translation, not independently reviewed
자영업 세금 공제: 전체 공제 플레이북
자영업자는 소득세 위에 자영업세 15.3% 전부를 지지만, 세법은 당신을 위해 설계된 탄탄한 소득 공제 세트를 제공합니다. 해당 공제를 모두 쓰는 일은 공격적 계획이 아니라 이 조항이 존재하는 이유입니다. 교육용입니다. 기계 번역이며 독립 검토를 거치지 않았습니다.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
SE 세 공제와 건강 보험
가장 강력한 자영업 공제 둘은 Schedule C가 아니라 소득 공제에 있습니다. 첫째, 자영업세(순이익의 92.35%에 15.3%)의 절반을 소득 조정으로 공제할 수 있습니다. 둘째, 고용주 보장 자격이 없는 자영업자는 본인, 배우자, 피부양자의 건강·치과·시력 보험료 100%를 공제할 수 있습니다. 둘 다 항목별 공제가 필요 없고 조정 총소득과 전체 세 부담을 줄입니다.
홈오피스와 영업 마일리지
정기적이고 배타적으로 사업에 쓰는 작업 공간을 유지하면 공제할 수 있습니다. 간이법은 제곱피트당 $5, 최대 300제곱피트(한도 $1,500)입니다. 실비법은 임대료, 공과금, 보험의 홈오피스 몫을 공제합니다. 출장은 2026년 표준 마일리지 마일당 $0.76(7–12월, 1–6월 $0.725)이며 연료, 감가상각, 정비, 보험을 덮습니다. 각 이동의 날짜, 출발, 목적지, 목적이 있는 동시 일지를 남기세요. 나중에 재구성한 추정은 증거가 약합니다.
은퇴 납입: 가장 큰 레버
Solo 401(k)나 SEP IRA에 납입하면 과세 소득이 달러 단위로 줄어듭니다. SEP IRA는 순 자영업 소득의 약 20%, 2026년 최대 $72,000을 허용합니다. Solo 401(k)는 직원과 고용주 요소를 합쳐 중간 소득에서 더 많이 허용할 수 있습니다. 이 납입은 소득세와 자영업세가 계산되는 소득을 줄여 혜택이 겹칩니다. 납입은 연장 포함 세금 신고 마감까지 해야 합니다. 넣을 수 있는 금액을 최대화하려면 일찍 시작하세요. 가입만으로 이 계좌가 열리지는 않고 대기자 명단에 있습니다. 수익은 보장되지 않습니다.
공제되지 않는 것과 깨끗한 기록
문서화된 사업 논의 없는 개인 식사, 통근, 일상복으로 입을 수 있는 개인 의류(일상 착용이 부적합한 제복이 아니면), 분명한 영리 의도 없는 취미 비용은 공제되지 않습니다. IRS는 동시 기록을 기대합니다. 사업 목적을 적은 구매 영수증, 매일 마일 일지, 사업과 개인 은행 계좌의 분명한 분리입니다. 공제는 순이익을 줄여 소득세와 SE 세를 낮춥니다. Gigaverse가 사업 비용을 분류하고 분기세를 실시간 추정합니다. 추정이며 세금 조언이 아닙니다. Gigaverse는 은행이 아니고 등록 투자자문인이 아닙니다.
자주 묻는 질문
자영업자가 건강 보험료를 공제할 수 있나요?
예. 자영업이고 배우자나 본인의 고용주(무관한 W-2 일)를 통한 보장 자격이 없으면 본인과 가족의 의료·치과·시력 보험료 100%를 공제할 수 있습니다. 조정 총소득을 줄이고 항목별 공제를 하지 않아도 적용되지만 순 자영업 소득을 넘을 수 없습니다.
SE 세 공제는 얼마를 아끼나요?
자영업세는 순이익의 92.35%에 15.3%이며 SE 세의 절반을 소득 공제 조정으로 공제할 수 있습니다. 순이익 $50,000에서 SE 세는 약 $7,065이고 절반인 약 $3,533이 공제되어, $3,533에 적용되는 한계 소득세율을 아낍니다. Gigaverse가 실시간 추정합니다. 추정이며 세금 조언이 아닙니다.
자영업자에게 가장 좋은 은퇴 계좌는 무엇인가요?
소득과 넣고 싶은 금액에 달렸습니다. SEP IRA는 더 단순하고 순 자영업 소득의 약 20%, 2026년 최대 $72,000을 허용합니다. Solo 401(k)는 직원과 고용주 요소로 소득이 높은 사람에게 더 큰 납입을 허용할 수 있습니다. 둘 다 과세 소득을 줄입니다. 선택은 세무 전문가와 상담하세요. 계좌는 대기자 명단에 있습니다.
다른 직업
교육용이며 세금, 법률 또는 투자 조언이 아닙니다. Gigaverse는 은행이 아니며 등록 투자자문인도 아닙니다. 계좌가 있는 경우 중개 서비스는 FINRA 및 SIPC 회원 브로커-딜러를 통해 제공됩니다. 저축이나 수익을 보장하지 않습니다. 가입은 무료이고 가입비는 없으며, 가입해도 Solo 401(k), SEP IRA, Roth IRA는 개설되지 않고 대기자 명단에 남습니다. 기계 번역이며 독립 검토를 거치지 않았습니다.