Български · machine translation, not independently reviewed
Данъчни приспадания за самоосигуряващи се: пълният наръчник
Самоосигуряващите се носят пълния данък за самостоятелна заетост от 15.3% върху данъка върху дохода, но данъчният кодекс дава стабилен набор приспадания над реда, създадени специално за вас. Да ползвате всяко допустимо приспадане не е агресивно планиране. За това съществуват тези разпоредби. Машинен превод, без независима проверка.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Приспадането на данъка за самостоятелна заетост и здравната застраховка
Две от най-мощните приспадания за самоосигуряващи се живеят над реда, не в Schedule C. Първо, можете да приспаднете половината от данъка си за самостоятелна заетост (15.3% върху 92.35% от нетната печалба) като корекция на дохода. Второ, самоосигуряващи се, които не отговарят на условията за покритие, спонсорирано от работодател, могат да приспаднат 100% от премиите за здраве, зъби и зрение за себе си, съпруг или съпруга и издържани лица. Нито едно не изисква детайлизиране и двете намаляват коригирания брутен доход и общото данъчно задължение.
Домашен офис и служебен пробег
Ако поддържате работно пространство, ползвано редовно и изключително за бизнеса, можете да го приспаднете. Опростеният метод е $5 на квадратен фут до 300 кв. фута (максимум $1,500), или методът на действителните разходи приспада дела на домашния офис от наем, комунални и застраховка. За служебни пътувания стандартната ставка за мили за 2026 г. е $0.76 на миля (юли–дек 2026; $0.725 ян–юни) и покрива гориво, амортизация, поддръжка и застраховка. Водете съвременен дневник: дата, начало, дестинация и цел за всеки курс. Оценки, възстановени по-късно, са слабо доказателство.
Пенсионни вноски: най-големият лост
Вноска в Solo 401(k) или SEP IRA намалява облагаемия доход долар за долар. SEP IRA позволява грубо 20% от нетните доходи от самостоятелна заетост, до $72,000 за 2026. Solo 401(k) съчетава компоненти на служител и работодател и може да позволи повече при умерени доходи. Тези вноски намаляват дохода, върху който се смятат и данъкът върху дохода, и данъкът за самостоятелна заетост, и умножават ползата. Вноските трябва да се направят до крайния срок за подаване (включително удължения). Започнете рано, за да увеличите колко можете да внесете. Регистрацията е безплатна и не отваря Solo 401(k), SEP или Roth. Те остават в списъка на чакащите. Gigaverse не е банка и не гарантира доходност.
Какво не се приспада и как да държите чисти записи
Лична храна без документирано бизнес обсъждане, пътуване до работа, лично облекло (освен униформа, неподходяща за ежедневно носене) и разходи за хоби без ясно намерение за печалба не се приспадат. IRS очаква съвременни записи: касови бележки при покупката с отбелязана бизнес цел, ежедневен дневник за мили и ясно разделяне между бизнес и лични банкови сметки. Приспаданията намаляват нетната печалба и свалят и данъка върху дохода, и данъка за самостоятелна заетост. Gigaverse категоризира бизнес разходите и оценява тримесечните данъци в реално време. Това са оценки, не данъчен съвет.
Често задавани въпроси
Могат ли самоосигуряващите се да приспаднат премии за здравна застраховка?
Да. Ако сте самоосигуряващ се и не отговаряте на условията за покритие чрез съпруг или съпруга или собствен работодател (за несвързана работа по W-2), можете да приспаднете 100% от премиите за медицина, зъби и зрение за себе си и семейството. Намалява коригирания брутен доход и се прилага дори ако не детайлизирате, но не може да надхвърли нетния ви доход от самостоятелна заетост.
Колко спестява приспадането на данъка за самостоятелна заетост?
Данъкът за самостоятелна заетост е 15.3% върху 92.35% от нетната печалба и можете да приспаднете половината от него като корекция над реда. При $50,000 нетна печалба данъкът е грубо $7,065 и половината, около $3,533, се приспада, спестявайки пределната ви ставка на данъка върху дохода, приложена към $3,533. Gigaverse оценява това в реално време. Оценки, не данъчен съвет.
Коя пенсионна сметка е най-добра за самоосигуряващ се?
Зависи от дохода и колко искате да внесете. SEP IRA е по-проста и позволява грубо 20% от нетните доходи от самостоятелна заетост, до $72,000 за 2026. Solo 401(k) може да позволи по-големи вноски за по-високи доходи чрез компонентите си на служител и работодател. И двете намаляват облагаемия доход. Консултирайте се с данъчен специалист, за да изберете.
Други професии
Само за образование, не е данъчен, правен или инвестиционен съвет. Gigaverse не е банка и не е регистриран инвестиционен съветник. Ако има брокерска сметка, тя се води от брокер-дилър, член на FINRA и SIPC. Никое спестяване и никоя доходност не са гарантирани. Регистрацията е безплатна, няма такса за регистрация и регистрацията не отваря Solo 401(k), SEP IRA или Roth IRA. Тези сметки остават в списъка на чакащите. Машинен превод, без независима проверка.