فارسی · machine translation, not independently reviewed
کسرهای مالیاتی خویشفرما: دفتر کامل کسر
افراد خویشفرما 15.3% مالیات خوداشتغالی کامل را علاوه بر مالیات بر درآمد تحمل میکنند، اما قانون مالیات مجموعه محکمی از کسر بالای خط مخصوص شما دارد. استفاده از هر کسر واجد برنامه‌ریزی تهاجمی نیست. این همان چیزی است که این مقررات برایش وجود دارند. ثبتنام رایگان است و این مشاوره نیست. ترجمه ماشینی، بدون بازبینی مستقل.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
کسر مالیات خوداشتغالی و بیمه درمان
دو تا از قوی‌ترین کسرهای خویشفرما بالای خط زندگی میکنند نه روی Schedule C. اول، میتوانید نیمی از مالیات خوداشتغالی (15.3% روی 92.35% سود خالص) را بهعنوان تعدیل درآمد کسر کنید. دوم، فرد خویش‌فرمایی که واجد پوشش حمایت‌شده کارفرما نیست میتواند 100% حق بیمه درمان، دندان و بینایی را برای خودش، همسر و افراد تحت تکفل کسر کند. هیچ‌کدام تفصیل نمی‌خواهد و هر دو درآمد ناخالص تعدیلشده و بدهی کلی مالیات را کم میکنند.
دفتر خانه و مایل کاری
اگر فضای کاری نگه دارید که منظم و انحصاری برای کسب‌وکار استفاده شود، میتوانید آن را کسر کنید. روش ساده $5 در هر فوت مربع تا 300 فوت مربع است (حداکثر $1,500)، یا روش هزینه واقعی سهم دفتر خانه از اجاره، قبوض و بیمه را کسر میکند. برای سفر کاری، نرخ استاندارد مایل 2026 برابر $0.76 در هر مایل است (ژوئیه تا دسامبر 2026؛ $0.725 از ژانویه تا ژوئن) و بنزین، استهلاک، نگهداری و بیمه را پوشش میدهد. دفترچه همزمان نگه دارید: تاریخ، مبدأ، مقصد و هدف هر سفر. برآورد بازسازی‌شده بعداً شاهد ضعیف است.
واریز بازنشستگی: بزرگ‌ترین اهرم
واریز به Solo 401(k) یا SEP IRA درآمد مشمول مالیات را دلار به دلار کم میکند. SEP IRA حدود 20% درآمد خالص خوداشتغالی را اجازه میدهد، تا $72,000 برای 2026. Solo 401(k) جزء کارمند و کارفرما را ترکیب میکند و در درآمد متوسط میتواند بیشتر اجازه دهد. این واریزها درآمدی را که هم مالیات بر درآمد و هم مالیات خوداشتغالی روی آن حساب میشود کم میکنند و فایده را مرکب میکنند. واریز باید تا مهلت اظهارنامه (شامل تمدید) انجام شود. زود شروع کنید تا حداکثر آنچه میتوانید بگذارید را بالا ببرید. ثبتنام رایگان این حسابها را باز نمی‌کند و در فهرست انتظار میمانند.
آنچه قابل کسر نیست و چطور سابقه تمیز نگه دارید
غذای شخصی بدون بحث کاری مستند، رفت‌وآمد، لباس شخصی (مگر یونیفرم نامناسب برای پوشیدن روزمره)، و هزینه سرگرمی بدون قصد سود روشن قابل کسر نیست. IRS سابقه همزمان می‌خواهد: رسید موقع خرید با هدف کاری نوشته‌شده، دفترچه روزانه مایل، و جدایی روشن حساب بانک کسب‌وکار و شخصی. کسر سود خالص را کم میکند و هم مالیات بر درآمد و هم مالیات خوداشتغالی را پایین می‌آورد. Gigaverse هزینه کسب‌وکار را دسته‌بندی میکند و مالیات فصلی را لحظهای برآورد میکند. این برآورد است نه مشاوره مالیاتی. Gigaverse بانک نیست و بازده تضمین نمی‌شود.
پرسش‌های پرتکرار
آیا خویشفرما میتواند حق بیمه درمان را کسر کند؟
بله. اگر خویشفرما هستید و واجد پوشش از راه کارفرمای همسر یا کارفرمای خودتان (برای کار نامربوط W-2) نیستید، میتوانید 100% حق بیمه درمان، دندان و بینایی را برای خود و خانواده کسر کنید. درآمد ناخالص تعدیلشده را کم میکند و حتی اگر تفصیل ندهید اعمال میشود، اما نمیتواند از درآمد خالص خوداشتغالی بگذرد.
کسر مالیات خوداشتغالی چقدر صرفهجویی میکند؟
مالیات خوداشتغالی 15.3% روی 92.35% سود خالص است و میتوانید نیمی از آن را بهعنوان تعدیل بالای خط کسر کنید. روی سود خالص $50,000، مالیات خوداشتغالی حدود $7,065 است و نیمی، حدود $3,533، قابل کسر است و نرخ نهایی مالیات بر درآمد شما را روی $3,533 صرفهجویی میکند. Gigaverse این را لحظهای برآورد میکند. برآورد است نه مشاوره مالیاتی.
بهترین حساب بازنشستگی برای خویشفرما چیست؟
به درآمد و اینکه چقدر میخواهید واریز کنید بستگی دارد. SEP IRA سادهتر است و حدود 20% درآمد خالص خوداشتغالی را اجازه میدهد، تا $72,000 برای 2026. Solo 401(k) از راه جزء کارمند و کارفرما میتواند برای درآمد بالاتر واریز بزرگتر اجازه دهد. هر دو درآمد مشمول را کم میکنند. برای انتخاب با متخصص مالیات مشورت کنید. ثبتنام رایگان است و حسابها در فهرست انتظار میمانند.
شغل‌های دیگر
فقط برای آموزش است و مشاوره مالیاتی، حقوقی یا سرمایه‌گذاری نیست. Gigaverse بانک نیست و مشاور سرمایه‌گذاری ثبت‌شده نیست. اگر حساب کارگزاری وجود داشته باشد، از طریق کارگزار-معامله‌گر عضو FINRA و SIPC ارائه میشود. هیچ پس‌انداز یا بازدهی تضمین نمی‌شود. ثبتنام رایگان است و هزینه ثبتنام ندارد. ثبتنام، Solo 401(k)، SEP IRA یا Roth IRA را باز نمی‌کند و این حسابها در فهرست انتظار میمانند. ترجمه ماشینی، بدون بازبینی مستقل.