Tiếng Việt · machine translation, not independently reviewed
Khấu trừ thuế của người tự kinh doanh: sổ tay đầy đủ
Người tự kinh doanh gánh đủ thuế tự kinh doanh 15.3% chồng lên thuế thu nhập, nhưng bộ luật thuế có một bộ khấu trừ phía trên được thiết kế riêng cho bạn. Dùng mọi khoản đủ điều kiện không phải lập kế hoạch hung hăng; đó là lý do các điều khoản này tồn tại. Bản dịch máy, chưa được rà soát độc lập.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Khấu trừ thuế tự kinh doanh và bảo hiểm sức khỏe
Hai trong các khoản khấu trừ tự kinh doanh mạnh nhất nằm phía trên, không nằm trên Schedule C. Thứ nhất, bạn có thể khấu trừ một nửa thuế tự kinh doanh (15.3% trên 92.35% lợi nhuận ròng) như điều chỉnh thu nhập. Thứ hai, người tự kinh doanh không đủ bảo hiểm do chủ bảo trợ có thể khấu trừ 100% phí bảo hiểm sức khỏe, nha khoa và thị lực cho bản thân, vợ hoặc chồng, và người phụ thuộc. Cả hai không đòi liệt kê chi tiết, và cả hai giảm thu nhập gộp điều chỉnh cùng nghĩa vụ thuế tổng.
Văn phòng tại nhà và dặm kinh doanh
Nếu bạn giữ một không gian làm việc dùng thường xuyên và chỉ cho kinh doanh, bạn có thể khấu trừ. Cách đơn giản là $5 mỗi bộ vuông, tới 300 bộ vuông (tối đa $1,500). Cách chi phí thực tế khấu trừ phần văn phòng tại nhà của tiền thuê, điện nước và bảo hiểm. Với đi lại kinh doanh, mức dặm chuẩn năm 2026 là $0.76 mỗi dặm (tháng 7–12 năm 2026; $0.725 tháng 1–6), gồm xăng, khấu hao, bảo dưỡng và bảo hiểm. Hãy giữ nhật ký cùng lúc: ngày, điểm đi, điểm đến và mục đích của mỗi chuyến. Ước tính dựng lại sau là chứng cứ yếu.
Khoản đóng hưu trí: đòn bẩy lớn nhất
Đóng vào Solo 401(k) hoặc SEP IRA giảm thu nhập chịu thuế theo từng đô. SEP IRA cho phép khoảng 20% thu nhập ròng tự kinh doanh, tới $72,000 cho năm 2026. Solo 401(k) kết hợp phần người lao động và phần chủ và có thể cho nhiều hơn ở thu nhập trung bình. Các khoản đóng này giảm thu nhập mà cả thuế thu nhập lẫn thuế tự kinh doanh được tính trên đó, nhân lợi ích. Khoản đóng phải nộp trước hạn khai thuế (kể cả gia hạn). Hãy bắt đầu sớm để tối đa số bạn bỏ vào được. Đăng ký ứng dụng miễn phí không mở các tài khoản này; chúng vẫn trong danh sách chờ. Không bảo đảm lợi nhuận.
Cái không được khấu trừ, và cách giữ hồ sơ sạch
Bữa ăn cá nhân không có thảo luận kinh doanh có chứng từ, đi làm, quần áo cá nhân (trừ đồng phục không mặc hàng ngày được), và chi phí sở thích không có ý định lợi nhuận rõ đều không được khấu trừ. IRS chờ hồ sơ cùng lúc: biên lai lúc mua có ghi mục đích kinh doanh, nhật ký dặm hàng ngày, và tách rõ tài khoản ngân hàng kinh doanh với cá nhân. Khoản khấu trừ giảm lợi nhuận ròng, hạ cả thuế thu nhập lẫn thuế tự kinh doanh. Gigaverse phân loại chi phí kinh doanh và ước tính thuế quý theo thời gian thực. Đây là ước tính, không phải tư vấn thuế.
Câu hỏi thường gặp
Người tự kinh doanh khấu trừ phí bảo hiểm sức khỏe được không?
Được. Nếu bạn tự kinh doanh và không đủ bảo hiểm qua chủ của vợ hoặc chồng hay chủ của chính bạn (cho việc W-2 không liên quan), bạn có thể khấu trừ 100% phí y tế, nha khoa và thị lực cho bản thân và gia đình. Khoản này giảm thu nhập gộp điều chỉnh và áp dụng dù bạn không liệt kê chi tiết, nhưng không được vượt thu nhập ròng tự kinh doanh.
Khấu trừ thuế tự kinh doanh tiết kiệm bao nhiêu?
Thuế tự kinh doanh là 15.3% trên 92.35% lợi nhuận ròng, và bạn có thể khấu trừ một nửa thuế tự kinh doanh như điều chỉnh phía trên. Ở lợi nhuận ròng $50,000, thuế tự kinh doanh khoảng $7,065 và một nửa, khoảng $3,533, được khấu trừ, tiết kiệm mức thuế thu nhập biên của bạn áp lên $3,533. Gigaverse ước tính việc này theo thời gian thực. Đó là ước tính, không phải tư vấn thuế.
Tài khoản hưu trí nào hợp người tự kinh doanh?
Tùy thu nhập và bạn muốn đóng bao nhiêu. SEP IRA đơn giản hơn và cho phép khoảng 20% thu nhập ròng tự kinh doanh, tới $72,000 cho năm 2026. Solo 401(k) có thể cho khoản đóng lớn hơn với người thu nhập cao hơn qua phần người lao động và phần chủ. Cả hai giảm thu nhập chịu thuế; hãy hỏi người làm thuế để chọn. Việc đăng ký không mở tài khoản.
Nghề khác
Chỉ để giáo dục, không phải tư vấn thuế, pháp lý hay đầu tư. Gigaverse không phải ngân hàng và không phải cố vấn đầu tư đã đăng ký. Nếu có tài khoản môi giới, dịch vụ do công ty môi giới thành viên FINRA/SIPC cung cấp. Không bảo đảm khoản tiết kiệm hay lợi nhuận nào. Đăng ký miễn phí, không có phí đăng ký. Việc đăng ký không mở Solo 401(k), SEP IRA hay Roth IRA; các tài khoản đó vẫn nằm trong danh sách chờ. Bản dịch máy, chưa được rà soát độc lập.