Українська · machine translation, not independently reviewed
Податкові списання самозайнятого: повний збірник вирахувань
Самозайняті несуть повні 15.3% податку на самозайнятість поверх прибуткового податку, але податковий кодекс дає міцний набір вирахувань над рядком, створених саме для вас. Використати кожне придатне списання — не агресивне планування; для цього ці положення й існують. Машинний переклад, без незалежної перевірки.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Вирахування податку на самозайнятість і медичне страхування
Два з найпотужніших вирахувань самозайнятого живуть над рядком, не в Schedule C. По-перше, можна вирахувати половину податку на самозайнятість (15.3% із 92.35% чистого прибутку) як коригування доходу. По-друге, самозайняті, які не мають права на покриття від роботодавця, можуть вирахувати 100% премій медичного, стоматологічного й зорового страхування для себе, подружжя й утриманців. Жодне не вимагає поіменних вирахувань, і обидва зменшують скоригований валовий дохід і загальне податкове зобов'язання.
Домашній офіс і робочі милі
Якщо ви тримаєте робоче місце, яке регулярно і виключно використовується для бізнесу, його можна вирахувати: спрощений метод — $5 за квадратний фут до 300 кв. футів (максимум $1,500), або метод фактичних витрат вираховує частку домашнього офісу з оренди, комунальних послуг і страхування. Для бізнес-поїздок стандартна ставка за милю 2026 року становить $0.76 за милю (липень–грудень 2026; $0.725 січень–червень) і покриває пальне, амортизацію, обслуговування й страхування. Ведіть журнал одночасно: дата, початок, призначення і мета кожної поїздки. Оцінки, відновлені пізніше, — слабкий доказ.
Пенсійні внески: найбільший важіль
Внесок у Solo 401(k) або SEP IRA зменшує оподатковуваний дохід долар у долар. SEP IRA дозволяє приблизно 20% чистого заробітку від самозайнятості, до $72,000 на 2026; Solo 401(k) поєднує компоненти працівника і роботодавця і може дозволити більше за помірного доходу. Ці внески зменшують дохід, з якого рахуються і прибутковий податок, і податок на самозайнятість, множачи вигоду. Внески треба зробити до строку подання декларації (включно з продовженнями); почніть рано, щоб максимізувати, скільки можна покласти.
Що не вираховується, і як тримати чисті записи
Особисте харчування без задокументованої бізнес-розмови, поїздка на роботу, особистий одяг (якщо це не форма, непридатна для щоденного носіння) і витрати хобі без ясного наміру прибутку не вираховуються. IRS очікує записи, зроблені одночасно: чеки в момент покупки з зазначеною бізнес-метою, щоденний журнал миль і чітке розділення бізнес- і особистих банківських рахунків. Вирахування зменшують чистий прибуток, знижуючи і прибутковий податок, і податок на самозайнятість. Gigaverse розкладає бізнес-витрати й оцінює квартальні податки в реальному часі: це оцінки, не податкова порада.
Часті запитання
Чи самозайняті можуть вирахувати премії медичного страхування?
Так. Якщо ви самозайняті і не маєте права на покриття через роботодавця подружжя або власного (для непов'язаної роботи на W-2), можна вирахувати 100% медичних, стоматологічних і зорових премій для себе і родини. Це зменшує скоригований валовий дохід і застосовується, навіть якщо ви не подаєте поіменні вирахування, але не може перевищити чистий дохід від самозайнятості.
Скільки економить вирахування податку на самозайнятість?
Податок на самозайнятість становить 15.3% із 92.35% чистого прибутку, і половину податку на самозайнятість можна вирахувати як коригування над рядком. За $50,000 чистого прибутку податок на самозайнятість близько $7,065, і половина, близько $3,533, вираховується, економлячи вашу граничну ставку прибуткового податку, застосовану до $3,533. Gigaverse оцінює це в реальному часі: оцінки, не податкова порада.
Який пенсійний рахунок найкращий для самозайнятої особи?
Це залежить від доходу і того, скільки ви хочете внести. SEP IRA простіший і дозволяє приблизно 20% чистого заробітку від самозайнятості, до $72,000 на 2026. Solo 401(k) може дозволити більші внески для тих, хто заробляє більше, через компоненти працівника і роботодавця. Обидва зменшують оподатковуваний дохід; порадьтеся з податковим фахівцем, щоб обрати.
Інші професії
Лише для навчання, це не податкова, юридична чи інвестиційна порада. Gigaverse не є банком і не є зареєстрованим інвестиційним радником. Якщо брокерський рахунок існує, його веде брокер-дилер, член FINRA та SIPC. Жодне заощадження і жодна дохідність не гарантовані. Реєстрація безкоштовна, плати за реєстрацію немає, і реєстрація не відкриває Solo 401(k), SEP IRA чи Roth IRA. Ці рахунки залишаються в списку очікування. Машинний переклад, без незалежної перевірки.