Norsk bokmål · machine translation, not independently reviewed
Fradrag for selvstendige: den fulle fradragsboken
Selvstendige bærer hele selvstendigskatten på 15.3% oppå inntektsskatt, men skattereglene gir et robust sett fradrag over linjen laget spesielt for deg. Å bruke hvert berettiget fradrag er ikke aggressiv planlegging. Det er det disse bestemmelsene finnes for. Maskinoversettelse, ikke uavhengig gjennomgått.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Selvstendigskattefradraget og helseforsikring
To av de kraftigste selvstendigfradragene ligger over linjen, ikke på Schedule C. For det første kan du trekke fra halvparten av selvstendigskatten (15.3% på 92.35% av netto overskudd) som en justering av inntekten. For det andre kan selvstendige som ikke er berettiget til arbeidsgiverdekning, trekke fra 100% av helse-, tann- og synspremier for seg selv, en ektefelle og forsørgede. Ingen av dem krever spesifisering, og begge reduserer justert bruttoinntekt og samlet skatteplikt.
Hjemmekontor og næringskjøring
Hvis du holder et arbeidsrom brukt jevnlig og utelukkende til næring, kan du trekke det fra. Den forenklede metoden er $5 per kvadratfot opptil 300 kvadratfot (maks $1,500), eller metoden med faktiske kostnader trekker fra hjemmekontorandelen av husleie, strøm og forsikring. For jobbreiser er standard milesats for 2026 $0.76 per mile (juli–desember 2026; $0.725 januar–juni), og dekker drivstoff, avskrivning, vedlikehold og forsikring. Hold en samtidig logg, med dato, start, destinasjon og formål for hver tur. Anslag rekonstruert senere er svakt bevis.
Pensjonsinnskudd: den største spaken
Innskudd i en Solo 401(k) eller SEP IRA reduserer skattepliktig inntekt dollar for dollar. En SEP IRA tillater omtrent 20% av netto selvstendig inntekt, opptil $72,000 for 2026. En Solo 401(k) kombinerer ansatt- og arbeidsgiverkomponenter og kan tillate mer ved moderat inntekt. Disse innskuddene reduserer inntekten som både inntektsskatt og selvstendigskatt regnes av, og forsterker fordelen. Innskudd må gjøres innen skattefristen (inkludert utsettelser). Start tidlig for å maksimere hvor mye du kan sette inn.
Det som ikke kan trekkes fra, og hvordan du holder rene registre
Private måltider uten en dokumentert næringsdiskusjon, pendling, private klær (med mindre det er en uniform uegnet til hverdagsbruk) og hobbyutgifter uten klart overskuddsformål kan ikke trekkes fra. IRS forventer samtidige registre, kvitteringer ved kjøp med næringsformål notert, en daglig milelogg og klart skille mellom nærings- og privatkonto. Fradrag senker netto overskudd og senker både inntektsskatt og selvstendigskatt. Gigaverse kategoriserer næringsutgifter og anslår kvartalsskatt i sanntid. Dette er anslag, ikke skatteråd.
Vanlige spørsmål
Kan selvstendige trekke fra helseforsikringspremier?
Ja. Hvis du er selvstendig og ikke berettiget til dekning gjennom en ektefelles eller din egen arbeidsgiver (for urelatert W-2-arbeid), kan du trekke fra 100% av medisinske, tann- og synspremier for deg selv og familien. Det reduserer justert bruttoinntekt og gjelder selv om du ikke spesifiserer, men kan ikke overstige netto selvstendig inntekt.
Hvor mye sparer selvstendigskattefradraget?
Selvstendigskatt er 15.3% på 92.35% av netto overskudd, og du kan trekke fra halvparten av selvstendigskatten som en justering over linjen. Ved $50,000 i netto overskudd er selvstendigskatten omtrent $7,065, og halvparten, omtrent $3,533, er fradragsberettiget, og sparer marginal inntektsskattesats brukt på $3,533. Gigaverse anslår dette i sanntid. Anslag, ikke skatteråd.
Hvilken pensjonskonto er best for en selvstendig?
Det avhenger av inntekt og hvor mye du vil sette inn. En SEP IRA er enklere og tillater omtrent 20% av netto selvstendig inntekt, opptil $72,000 for 2026. En Solo 401(k) kan tillate større innskudd for høyere inntekt via ansatt- og arbeidsgiverkomponentene. Begge reduserer skattepliktig inntekt. Rådfør deg med en skattefagperson for å velge.
Andre yrker
Kun opplæring, ikke skatte-, juridisk eller investeringsrådgivning. Gigaverse er ikke en bank og ikke en registrert investeringsrådgiver. Hvis en meglerkonto finnes, skjer det via et broker-dealer som er medlem av FINRA og SIPC. Ingen sparing og ingen avkastning er garantert. Registrering er gratis, det finnes ingen registreringsavgift, og registrering åpner ikke Solo 401(k), SEP IRA eller Roth IRA. De kontoene ligger på ventelisten. Maskinoversettelse, ikke uavhengig gjennomgått.