Dansk · machine translation, not independently reviewed
Skattefradrag for selvstændige: den fulde fradragsplan
Selvstændige bærer den fulde selvstændighedsskat på 15.3% oven i indkomstskatten, men skatteloven giver et robust sæt fradrag over linjen, der er lavet netop til dig. At bruge hver berettiget afskrivning er ikke aggressiv planlægning. Det er det, bestemmelserne findes til. Maskinoversættelse, ikke uafhængigt gennemgået.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
SE-skattefradraget og sundhedsforsikring
To af de stærkeste fradrag for selvstændige ligger over linjen, ikke på Schedule C. For det første kan du trække halvdelen af din selvstændighedsskat (15.3% af 92.35% af nettooverskuddet) fra som en justering af indkomsten. For det andet kan selvstændige, der ikke er berettiget til arbejdsgiverdækning, trække 100% af sundheds-, tand- og synspræmier fra for sig selv, en ægtefælle og forsørgede. Ingen af dem kræver specifikation, og begge sænker justeret bruttoindkomst og den samlede skatteforpligtelse.
Hjemmekontor og erhvervskørsel
Hvis du har et arbejdsrum, der bruges regelmæssigt og udelukkende til erhverv, kan du trække det fra. Den forenklede metode er $5 pr. kvadratfod op til 300 kvadratfod (højst $1,500). Metoden med faktiske udgifter trækker din hjemmekontorandel af husleje, forsyninger og forsikring fra. For erhvervsrejser er standardmilesatsen for 2026 $0.76 pr. mile (jul–dec 2026; $0.725 jan–jun) og dækker benzin, afskrivning, vedligeholdelse og forsikring. Hold en samtidig log: dato, start, destination og formål for hver tur. Estimater rekonstrueret senere er svage beviser.
Pensionsindbetalinger: det største greb
Indbetaling til en Solo 401(k) eller SEP IRA sænker den skattepligtige indkomst dollar for dollar. En SEP IRA tillader cirka 20% af netto selvstændig indtjening, op til $72,000 for 2026. En Solo 401(k) kombinerer medarbejder- og arbejdsgiverdele og kan tillade mere ved moderate indkomster. Indbetalingerne sænker den indkomst, som både indkomstskat og selvstændighedsskat beregnes af, og forstærker fordelen. Indbetalinger skal være lavet inden din skattefrist (inklusive forlængelser). Start tidligt for at maksimere, hvor meget du kan lægge ind.
Hvad der ikke kan trækkes fra, og hvordan bilag holdes rene
Private måltider uden en dokumenteret erhvervssamtale, pendling, privat tøj (medmindre det er en uniform, der ikke egner sig til hverdagsbrug) og hobbyudgifter uden klart gevinstformål kan ikke trækkes fra. IRS forventer samtidige bilag, kvitteringer ved købet med erhvervsformålet noteret, en daglig kørselslog og klar adskillelse mellem erhvervs- og privatkonto. Fradrag sænker nettooverskuddet og sænker både indkomstskat og SE-skat. Gigaverse kategoriserer erhvervsudgifter og estimerer kvartalsskat i realtid. Det er estimater, ikke skatterådgivning.
Ofte stillede spørgsmål
Kan selvstændige trække sundhedsforsikringspræmier fra?
Ja. Hvis du er selvstændig og ikke er berettiget til dækning gennem en ægtefælles eller din egen arbejdsgiver (for urelateret W-2-arbejde), kan du trække 100% af læge-, tand- og synspræmier fra for dig selv og din familie. Det sænker justeret bruttoindkomst og gælder, selv om du ikke specificerer, men det kan ikke overstige din netto selvstændige indkomst.
Hvor meget sparer SE-skattefradraget?
Selvstændighedsskat er 15.3% af 92.35% af nettooverskuddet, og du kan trække halvdelen af SE-skatten fra som en justering over linjen. Ved $50,000 i nettooverskud er SE-skatten cirka $7,065, og halvdelen, omkring $3,533, kan trækkes fra og sparer din marginale indkomstskattesats anvendt på $3,533. Gigaverse estimerer det i realtid. Estimater, ikke skatterådgivning.
Hvilken pensionskonto er bedst for en selvstændig?
Det afhænger af indkomst, og hvor meget du vil indbetale. En SEP IRA er enklere og tillader cirka 20% af netto selvstændig indtjening, op til $72,000 for 2026. En Solo 401(k) kan tillade større indbetalinger for højere indkomster via medarbejder- og arbejdsgiverdelene. Begge sænker den skattepligtige indkomst. Tal med en skattefagperson for at vælge.
Andre erhverv
Kun til undervisning, ikke skatte-, juridisk eller investeringsrådgivning. Gigaverse er ikke en bank og ikke en registreret investeringsrådgiver. Hvis der findes en depotkonto, sker det via en broker-dealer, der er medlem af FINRA og SIPC. Ingen opsparing og intet afkast er garanteret. Tilmelding er gratis, der er intet tilmeldingsgebyr, og tilmelding åbner ikke Solo 401(k), SEP IRA eller Roth IRA. De konti bliver på ventelisten. Maskinoversættelse, ikke uafhængigt gennemgået.