Slovenščina · machine translation, not independently reviewed
Davčni odpisi samozaposlenih: celoten priročnik odbitkov
Samozaposleni nosijo polnih 15.3% davka na samozaposlitev poleg dohodnine, a davčni zakonik daje nabor odbitkov nad črto, narejenih prav za vas. Zdravstveno zavarovanje, domača pisarna in upokojitvena vplačila so trije vzvodi, ki jih velja poznati. Registracija je brezplačna in zanjo ni pristojbine. Solo 401(k), SEP IRA in Roth IRA ostajajo na čakalnem seznamu. Gigaverse ni banka in ni registrirani investicijski svetovalec. Gre za izobraževanje, ne za nasvet, in noben donos ni zagotovljen. Strojni prevod, brez neodvisnega pregleda.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Odbitek davka SE in zdravstveno zavarovanje
Najprej lahko odštejete polovico davka na samozaposlitev (15.3% na 92.35% čistega dobička) kot prilagoditev dohodka. Drugič, samozaposleni, ki niso upravičeni do kritja pri delodajalcu, lahko odštejejo 100% premij zdravstvenega, zobnega in očesnega zavarovanja zase, za zakonca in vzdrževane družinske člane. To sta odbitka nad črto, ne postavki na Schedule C. Gigaverse oceno gradi sproti. To so ocene, ne davčni nasvet.
Domača pisarna in poslovne milje
Če vzdržujete prostor, ki ga redno in izključno uporabljate za dejavnost, ga lahko odštejete, poenostavljena metoda je $5 na kvadratni čevelj do 300 kvadratnih čevljev (največ $1,500), metoda dejanskih stroškov pa odšteje delež domače pisarne pri najemnini, komunali in zavarovanju. Za poslovna potovanja je standardna stopnja za milje za leto 2026 $0.76 na miljo (julij–december 2026; $0.725 januar–junij) in pokrije gorivo, amortizacijo, vzdrževanje in zavarovanje. Gigaverse milje zapiše samodejno.
Upokojitvena vplačila: največji vzvod
Vplačilo v Solo 401(k) ali SEP IRA obdavčljivi dohodek zniža dolar za dolar. SEP IRA dovoli približno 20% čistega zaslužka iz samozaposlitve, do $72,000 za 2026; Solo 401(k) združi del zaposlenega in delodajalca in pri zmernih dohodkih lahko dovoli več. Oba znižata osnovo, od katere se računa davek. Pred izbiro primerjajte svoje številke z davčnim strokovnjakom. Gigaverse strop oceni iz zabeleženega dobička.
Kaj ni odbitno in kako voditi čisto evidenco
Zasebna oblačila, prometne kazni, zasebne vožnje in vsakdanji življenjski stroški niso odpisi, tudi če jih omenite v poslu. IRS pričakuje sočasno evidenco: račune ob nakupu z zapisom poslovnega namena in dnevnik milj. Če imate tudi nepovezano delo W-2, premij zdravstvenega zavarovanja ne morete odšteti, kadar ste upravičeni do kritja prek zakonca ali lastnega delodajalca. Pri čistem dobičku $50,000 je davek SE približno $7,065 in polovica, približno $3,533, je odbitna, kar prihrani vašo mejno dohodnino, uporabljeno na $3,533. Gigaverse to oceni v živo, ocene, ne davčni nasvet.
Pogosta vprašanja
Ali lahko samozaposleni odštejejo premije zdravstvenega zavarovanja?
Če ste samozaposleni in niste upravičeni do kritja prek zakonca ali lastnega delodajalca (za nepovezano delo W-2), lahko odštejete 100% premij zdravstvenega, zobnega in očesnega zavarovanja zase in za družino. To je odbitek nad črto. Potrdite upravičenost pri davčnem strokovnjaku.
Koliko prihrani odbitek davka SE?
Davek na samozaposlitev je 15.3% na 92.35% čistega dobička in polovico davka SE lahko odštejete kot prilagoditev nad črto. Pri čistem dobičku $50,000 je davek SE približno $7,065 in polovica, približno $3,533, je odbitna, kar prihrani mejno dohodnino, uporabljeno na $3,533. Gigaverse to oceni v živo, ocene, ne davčni nasvet.
Kateri upokojitveni račun je najboljši za samozaposleno osebo?
Odvisno je od dohodka in tega, koliko hočete vplačati. SEP IRA je preprostejši in dovoli približno 20% čistega zaslužka iz samozaposlitve, do $72,000 za 2026. Solo 401(k) lahko višjim zaslužkom dovoli večja vplačila prek dela zaposlenega in delodajalca. Oba znižata obdavčljivi dohodek; za izbiro se posvetujte z davčnim strokovnjakom.
Drugi poklici
Samo za izobraževanje, to ni davčni, pravni ali naložbeni nasvet. Gigaverse ni banka in ni registrirani investicijski svetovalec. Če posredniški račun obstaja, ga vodi broker-dealer, član FINRA in SIPC. Noben prihranek ali donos ni zagotovljen. Registracija je brezplačna in zanjo ni pristojbine. Registracija ne odpre Solo 401(k), SEP IRA ali Roth IRA. Ti računi ostajajo na čakalnem seznamu. Strojni prevod, brez neodvisnega pregleda.