Català · machine translation, not independently reviewed
Deduccions fiscals de l'autònom: la guia completa
Les persones autònomes suporten l'impost de treball autònom sencer del 15.3% a més de l'impost sobre la renda, però el codi fiscal ofereix un conjunt robust de deduccions per damunt de la línia pensades específicament per a tu. Fer servir cada deducció elegible no és una planificació agressiva: és per a això que existeixen aquestes disposicions. Traducció automàtica, sense revisió independent.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
La deducció de l'impost d'autònoms i l'assegurança de salut
Dues de les deduccions més potents de l'autònom viuen per damunt de la línia, no al Schedule C. Primer, pots deduir la meitat de l'impost de treball autònom (el 15.3% sobre el 92.35% del benefici net) com a ajust de la renda. Segon, les persones autònomes que no són elegibles per a una cobertura patrocinada per l'ocupador poden deduir el 100% de les primes de salut, dentals i de visió per a elles, un cònjuge i els dependents. Cap de les dues no exigeix detallar, i totes dues redueixen la renda bruta ajustada i la càrrega fiscal global.
Despatx a casa i quilometratge de negoci
Si mantens un espai de treball usat de manera regular i exclusiva per al negoci, el pots deduir: el mètode simplificat és de $5 per peu quadrat fins a 300 peus quadrats (màxim $1,500), o el mètode de despesa real dedueix la part del despatx del lloguer, els subministraments i l'assegurança. Per als viatges de negoci, la taxa estàndard de milles del 2026 és de $0.76 per milla (juliol–desembre 2026; $0.725 gener–juny), i cobreix benzina, amortització, manteniment i assegurança. Porta un registre contemporani: data, origen, destinació i finalitat de cada trajecte. Les estimacions reconstruïdes després són una prova feble.
Aportacions de jubilació: la palanca més gran
Aportar a un Solo 401(k) o a un SEP IRA redueix la renda imposable dòlar per dòlar. Un SEP IRA permet aproximadament el 20% dels guanys nets de treball autònom, fins a $72,000 per al 2026; un Solo 401(k) combina components d'empleat i d'ocupador i pot permetre més amb ingressos moderats. Aquestes aportacions redueixen la renda sobre la qual es calculen tant l'impost sobre la renda com l'impost de treball autònom, i en componen el benefici. Les aportacions s'han de fer abans del termini de declaració (incloses les pròrrogues); comença d'hora per maximitzar quant pots posar-hi. El registre no obre aquests comptes avui.
Què no és deduïble i com mantenir registres nets
Els àpats personals sense una conversa de negoci documentada, el desplaçament, la roba personal (tret d'un uniforme no apte per a l'ús diari) i les despeses d'afició sense una intenció clara de benefici no són deduïbles. L'IRS espera registres contemporanis: rebuts en el moment de la compra amb la finalitat de negoci anotada, un registre diari de milles i una separació clara entre comptes bancaris de negoci i personals. Les deduccions redueixen el benefici net i abaixen tant l'impost sobre la renda com l'impost d'autònoms. Gigaverse classifica les despeses de negoci i estima els impostos trimestrals en temps real: són estimacions, no assessorament fiscal.
Preguntes freqüents
Les persones autònomes poden deduir les primes d'assegurança de salut?
Sí. Si ets autònom i no ets elegible per a cobertura a través d'un cònjuge o del teu ocupador (per una feina W-2 sense relació), pots deduir el 100% de les primes mèdiques, dentals i de visió per a tu i la família. Redueix la renda bruta ajustada i s'aplica encara que no detallis, però no pot superar el teu ingrés net de treball autònom.
Quant estalvia la deducció de l'impost d'autònoms?
L'impost de treball autònom és el 15.3% sobre el 92.35% del benefici net, i pots deduir la meitat de l'impost d'autònoms com a ajust per damunt de la línia. Amb $50,000 de benefici net, l'impost d'autònoms és d'uns $7,065 i la meitat, uns $3,533, és deduïble, i estalvia el teu tipus marginal aplicat a $3,533. Gigaverse ho estima en temps real: estimacions, no assessorament fiscal.
Quin compte de jubilació és millor per a una persona autònoma?
Depèn dels ingressos i de quant vols aportar. Un SEP IRA és més simple i permet aproximadament el 20% dels guanys nets de treball autònom, fins a $72,000 per al 2026. Un Solo 401(k) pot permetre aportacions més grans per a qui guanya més, via els components d'empleat i d'ocupador. Tots dos redueixen la renda imposable; consulta un professional fiscal per triar. El registre no obre el compte avui.
Altres oficis
Només amb finalitat educativa; no és assessorament fiscal, jurídic ni d'inversió. Gigaverse no és un banc i no és un assessor d'inversions registrat. Si existeix un compte de corretatge, el presta un broker-dealer membre de FINRA i de SIPC. Cap rendiment no està garantit. El registre és gratuït i no hi ha taxa d'inscripció. Registrar-se no obre un Solo 401(k), un SEP IRA ni un Roth IRA. Aquests comptes romanen a la llista d'espera. Traducció automàtica, sense revisió independent.