Русский · machine translation, not independently reviewed
Налоговые вычеты риелтора: что снижает налог с комиссии
Риелтор, который работает независимым подрядчиком при брокерской, для налога самозанят, поэтому каждый законный деловой расход снижает и подоходный налог, и налог самозанятости. При высокой комиссии и заметных операционных расходах точный учёт вычетов сильно влияет на то, что остаётся. Машинный перевод, без независимой проверки.
Бесплатно · Без платы за регистрацию · Меньше минуты
Мили: показы, листинги и поездки в офис
Стандартная ставка IRS на 2026 год — $0.76 за милю (июль–декабрь 2026; $0.725 январь–июнь), и она покрывает бензин, амортизацию, страховку и обслуживание. У агента много рабочих миль: показы, встречи по листингу, визиты в титульную компанию, планёрки брокера и дни открытых дверей. Всё это подходит, если записано. Журнал в момент поездки: дата, старт, пункт и адрес объекта или имя клиента. Личная дорога из дома в обычный офис брокерской не вычитается. Дорога из дома прямо к клиенту обычно вычитается. Журнал Gigaverse собирает сам.
Взносы MLS, лицензия, страховка E&O и профессиональные расходы
Членство MLS, взносы NAR и местного совета, продление лицензии штата и премии страхования ошибок и упущений (E&O) — обычные и необходимые расходы, они вычитаются полностью, как и плата за стол в брокерской. Визитки, вывески, локбоксы и таблички продажи — вычитаемые расходники. Если вы платите координатору сделки или лицензированному помощнику, эти платежи вычитаются, а выплаты $600 и больше любому подрядчику-физлицу требуют Form 1099-NEC. Счета и квитанции взносов держите по категориям, чтобы Schedule C был чистым.
Маркетинг, стейджинг и подарки клиентам
Маркетинг у большинства агентов крупный: фото и видео листинга, онлайн-реклама, прямая почта, комиссии почтовой платформы и сайт вычитаются, как и стейджинг, который вы оплатили, чтобы продать листинг. Подарки клиентам и за рекомендации вычитаются, но ограничены $25 на получателя в год по правилам IRS. Подарок на закрытие за $100 даёт только $25. Корзина на закрытие за $150 вычитается только до $25. Ужины закрытия или еда, где обсуждался бизнес, вычитаются на 50%. Пишите деловую связь, имя получателя и цель каждого подарка и каждой еды. Брендированные сувениры за $4 и дешевле с вашим именем идут по отдельному правилу.
Продолжение образования, домашний офис и механика налога SE
Продолжение образования, нужное, чтобы сохранить лицензию, плюс книги и обучение, которые улучшают уже имеющийся навык, вычитаются. Домашний офис, который используется регулярно и исключительно для бизнеса недвижимости, подходит по упрощённому методу ($5 за кв. фут до 300 кв. футов, максимум $1,500) или по фактическим расходам. Налог самозанятости — 15.3% с 92.35% чистой прибыли. Каждый вычет уменьшает эту базу, а половина налога SE — вычитаемая поправка над чертой. Gigaverse ведёт доход и расходы, чтобы оценить квартальный налог. Это оценки, не налоговая консультация.
Часто задаваемые вопросы
Вычитаются ли взносы MLS и совета у риелтора?
Да. Членство MLS, взносы NAR, взносы местного совета и продление лицензии штата — обычные и необходимые расходы работы агента, и они полностью вычитаются в Schedule C. Храните годовые счета и подтверждения продления. Эти повторяющиеся расходы могут составить несколько тысяч долларов в год в зависимости от рынка.
Как работает потолок подарка $25?
IRS ограничивает вычет деловых подарков $25 на получателя в год. Корзина на закрытие за $150 вычитается только до $25, и несколько подарков одному клиенту за год делят этот потолок $25. Подарок за $100 тоже упирается в те же $25. Брендированные сувениры за $4 и дешевле с вашим именем исключены по отдельному правилу. Пишите каждого получателя и сумму.
Может ли риелтор вычесть домашний офис?
Да, если место используется регулярно и исключительно для бизнеса недвижимости: договоры, почта, звонки клиентам, ведение листингов. Упрощённый метод даёт $5 за кв. фут до 300 кв. футов (максимум $1,500). Метод фактических расходов может дать больше на большом месте. Лично этим местом пользоваться нельзя: правило исключительности применяется строго.
Гиды для других профессий
Материалы на этой странице носят исключительно образовательный характер и не являются налоговой, юридической или инвестиционной консультацией. Gigaverse — не банк и не зарегистрированный инвестиционный советник. Брокерские услуги предоставляются через брокера-дилера, члена FINRA/SIPC. Результаты зависят от ваших индивидуальных обстоятельств; никакая экономия или доходность не гарантируется. По вопросам вашей конкретной ситуации обращайтесь к квалифицированному налоговому или финансовому специалисту.