Dansk · machine translation, not independently reviewed
Skattefradrag for ejendomsmæglere: fradrag, der sænker provisionsskatten
Ejendomsmæglere, der arbejder som selvstændige kontraktører under et mæglerfirma, er selvstændige i skattemæssig forstand, så hver legitim erhvervsudgift sænker både indkomstskat og selvstændighedsskat. Med høj provisionsindtægt og væsentlige driftsomkostninger har præcis fradragsregistrering en stor virkning på bundlinjen. Maskinoversættelse, ikke uafhængigt gennemgået.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Kørsel: fremvisninger, listingaftaler og kontorture
IRS-standardmilesatsen for 2026 er $0.76 pr. mile (jul–dec 2026; $0.725 jan–jun) og dækker benzin, afskrivning, forsikring og vedligeholdelse. Mæglere samler betydelig erhvervskørsel: fremvisning af ejendomme, listingaftaler, besøg hos ejendomshandlere, mæglermøder og åbent hus, alt sammen kvalificerende, når det er dokumenteret. Hold en samtidig log med dato, start, destination og ejendomsadresse eller klientnavn. Privat pendling hjemmefra til dit faste mæglerkontor kan ikke trækkes fra. Rejse hjemmefra direkte til et klientsted kan typisk. Gigaverse bygger loggen automatisk.
MLS-kontingent, licens, E&O-forsikring og faglige omkostninger
MLS-medlemskab, kontingent til NAR og lokale foreninger, fornyelse af statslicens og præmier til ansvarsforsikring (E&O) er almindelige og nødvendige udgifter, fuldt fradragsberettigede, ligesom skrivebordsgebyrer hos mægleren. Visitkort, skilte, nøglebokse og til salg-skilte er fradragsberettigede forsyninger. Hvis du betaler for transaktionskoordinering eller en autoriseret assistent, kan de betalinger trækkes fra, og betalinger på $600 eller mere til en individuel kontraktør kræver en Form 1099-NEC. Hold fakturaer og kontingentkvitteringer ordnet efter kategori til en ren indberetning på Schedule C.
Marketing, staging og klientgaver
Marketing er væsentlig for de fleste mæglere: listingfotos og video, online annoncering, direct mail, gebyrer til e-mailplatforme og webomkostninger kan alle trækkes fra, ligesom stagingomkostninger, du afholder for at markedsføre en listing. Klient- og henvisningsgaver kan trækkes fra, men er loftsat til $25 pr. modtager pr. år efter IRS-reglerne. En afslutningsgave til $100 kvalificerer kun til $25. Afslutningsmiddage eller måltider, hvor erhverv drøftes, kan trækkes fra med 50%. Dokumentér erhvervstilknytningen, modtagerens navn og formålet for hver gave og hvert måltid.
Efteruddannelse, hjemmekontor og SE-skattens mekanik
Efteruddannelse, der kræves for at opretholde licensen, plus bøger og træning, der forbedrer eksisterende færdigheder, kan trækkes fra. Et hjemmekontor brugt regelmæssigt og udelukkende til ejendomsvirksomheden kvalificerer via den forenklede metode ($5 pr. kvadratfod op til 300 kvadratfod, højst $1,500) eller metoden med faktiske udgifter. Selvstændighedsskat er 15.3% af 92.35% af nettooverskuddet. Hvert fradrag sænker det grundlag, og halvdelen af SE-skatten er en fradragsberettiget justering over linjen. Gigaverse følger indkomst og udgifter for at estimere kvartalsskat. Det er estimater, ikke skatterådgivning.
Ofte stillede spørgsmål
Kan MLS-gebyrer og foreningskontingent trækkes fra for ejendomsmæglere?
Ja. MLS-medlemskab, NAR-kontingent, lokale foreningskontingenter og fornyelse af statslicens er almindelige og nødvendige omkostninger ved at drive virksomhed som mægler og kan trækkes fuldt fra på Schedule C. Gem årlige fakturaer og fornyelsesbekræftelser. De tilbagevendende omkostninger kan løbe op i flere tusinde dollars om året, afhængigt af dit marked.
Hvordan fungerer loftet på $25 for klientgaver?
IRS begrænser fradraget for erhvervsgaver til $25 pr. modtager pr. år. En afslutningskurv til $150 kan kun trækkes fra op til $25, og flere gaver til samme klient på et år deler det loft på $25. Branded reklamegenstande til $4 eller mindre med dit navn er undtaget under en særskilt regel. Dokumentér hver modtager og hvert beløb.
Kan ejendomsmæglere trække et hjemmekontor fra?
Ja, hvis du bruger et rum regelmæssigt og udelukkende til ejendomsvirksomheden: kontrakter, e-mail, klientopkald, styring af listings. Den forenklede metode tillader $5 pr. kvadratfod op til 300 kvadratfod (højst $1,500). Metoden med faktiske udgifter kan give mere for større rum. Rummet må ikke bruges privat. Reglen om udelukkende brug anvendes strengt.
Andre erhverv
Kun til undervisning, ikke skatte-, juridisk eller investeringsrådgivning. Gigaverse er ikke en bank og ikke en registreret investeringsrådgiver. Hvis der findes en depotkonto, sker det via en broker-dealer, der er medlem af FINRA og SIPC. Ingen opsparing og intet afkast er garanteret. Tilmelding er gratis, der er intet tilmeldingsgebyr, og tilmelding åbner ikke Solo 401(k), SEP IRA eller Roth IRA. De konti bliver på ventelisten. Maskinoversættelse, ikke uafhængigt gennemgået.