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不動産エージェントの税の経費：手数料の税を下げる控除
仲介会社の下で独立請負人として働く不動産エージェントは、税の上では自営業なので、正当な事業費はすべて所得税と自営業税の両方を下げます。手数料収入が高く運営費も大きいので、控除を正確に追うことは手残りに大きく影響します。教育であり助言ではありません。 機械翻訳であり、独立した校閲は受けていません。
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マイル：内見、売主訪問、事務所への移動
2026年のIRS標準マイレージレートは1マイル$0.76（7–12月。1–6月は$0.725）で、ガソリン、減価償却、保険、整備を覆います。エージェントは大きな営業マイルを積みます。物件の内見、売主との予約、権原会社への訪問、ブローカーの会議、オープンハウスは、記録があればすべて該当します。日付、出発、到着、物件住所または顧客名のある同時期の日誌を残してください。家から決まった仲介事務所への私用の通勤は控除できません。家から顧客の現場へ直接行く移動は、通常該当します。Gigaverseが日誌を自動で作ります。
MLS会費、免許料、E&O保険、職業上の費用
MLS会員、NARと地域ボードの会費、州免許の更新、専門家賠償責任（E&O）保険の保険料は、通常かつ必要な費用で全額控除でき、仲介のデスク料も同様です。名刺、看板、ロックボックス、売出標識は控除できる用品です。取引調整や有資格の助手に払うなら、その支払いは控除でき、個人の請負人への$600以上の支払いにはForm 1099-NECが必要です。きれいなSchedule Cの報告のため、請求書と会費の領収書を区分ごとに整理してください。
マーケ、ステージング、顧客への贈答
マーケは多くのエージェントにとって大きいです。物件写真と動画、オンライン広告、ダイレクトメール、メールプラットフォームの手数料、サイト費用はすべて控除でき、物件を売るために負担するステージング費用も同様です。顧客と紹介の贈答は控除できますが、IRSの規則で受取人1人あたり年$25が上限です。$100の決済贈答は$25だけが該当します。事業を話した決済の夕食や食事は50%控除できます。贈答と食事のすべてについて、事業とのつながり、受取人名、目的を記録してください。
継続教育、ホームオフィス、自営業税の仕組み
免許を維持するために必要な継続教育、さらに既存の技能を向上させる本と研修は控除できます。不動産事業に定期的かつ専用で使うホームオフィスは、簡易法（1平方フィート$5、上限300平方フィート、最大$1,500）または実額法で該当します。自営業税は純利益の92.35%に15.3%で、控除はその基礎を下げ、自営業税の半分は所得控除の調整として控除できます。Gigaverseは所得と経費を追い、四半期税を見積もります。見積であり、税務助言ではありません。
よくある質問
不動産エージェントのMLS手数料とボード会費は控除できますか？
できます。MLS会員、NAR会費、地域ボード会費、州免許の更新は、エージェントとして運営する通常かつ必要な費用で、Schedule Cで全額控除できます。年次の請求書と更新確認を残してください。これらの繰り返す費用は、市場によって年に数千ドルになり得ます。
顧客への贈答の$25上限はどう働きますか？
IRSは事業贈答の控除を、受取人1人あたり年$25に制限します。$150の決済ギフトバスケットは$25までしか控除できず、同じ顧客への1年の複数の贈答はその$25の上限を共有します。自分の名前が入った$4以下のブランド販促品は、別の規則で除外されます。受取人と金額を記録してください。
不動産エージェントはホームオフィスを控除できますか？
できます。不動産事業に定期的かつ専用で使う場所、契約、メール、顧客の電話、物件管理がある場合です。簡易法は1平方フィート$5、上限300平方フィート（最大$1,500）で、実額法は広い場所でより多くなり得ます。その場所を私用には使えず、専用の規則は厳格に適用されます。
ほかの仕事
教育のみであり、税務、法律、投資の助言ではありません。Gigaverseは銀行ではなく、登録投資顧問でもありません。口座がある場合、証券業務はFINRAおよびSIPC会員のブローカー・ディーラーが行います。貯蓄や収益は保証されません。登録は無料で、登録料はありません。登録してもSolo 401(k)、SEP IRA、Roth IRAは開設されず、これらの口座はウェイティングリストのままです。機械翻訳であり、独立した校閲は受けていません。