Български · machine translation, not independently reviewed
Данъчни приспадания за свободен професионалист: всяко приспадане, на което имате право
Свободните професионалисти с едноличен бизнес имат достъп до същия набор приспадания като всяка фирма и тези приспадания намаляват и данъка върху дохода, и данъка за самостоятелна заетост. Предизвикателството е да знаете кои разходи се квалифицират, какъв процент можете да заявите и каква документация IRS очаква. Машинен превод, без независима проверка.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Домашен офис: приспадането, което повечето свободни професионалисти недоползват
Ако ползвате отделено пространство редовно и изключително за работа с клиенти, можете да го приспаднете. Опростеният метод позволява $5 на квадратен фут до 300 квадратни фута, максимум $1,500 без риск от възстановяване на амортизация. Методът на действителните разходи приспада процента на домашния офис от наем или ипотечна лихва, комунални, застраховка и ремонти, често по-голям, но по-сложен. Пространството трябва да е редовно и изключително. Бюро в споделена спалня обикновено не се квалифицира. Снимайте и измерете пространството и пазете записи за общата квадратура на дома.
Софтуер, хардуер и професионално развитие
SaaS абонаменти, ползвани в работата, инструменти за дизайн, управление на проекти, счетоводство, приложения за комуникация, се приспадат изцяло. Хардуер като лаптоп, монитор или диск, ползван за работа с клиенти, се квалифицира за незабавно отписване по Section 179 или бонус амортизация в годината на покупката. Курсове, сертификати, книги и членства, които поддържат или подобряват съществуващите ви умения, се приспадат. Образование за влизане в нова професия по правило не се приспада. Документирайте бизнес целта на всеки абонамент и всяко оборудване.
Интернет, телефон и плащания към изпълнители
Процентът за служебно ползване на домашния интернет и мобилния телефон се приспада. Понеже те са и лични, ползвайте последователно документирано разпределение. Ако възлагате работа на други свободни професионалисти, тези плащания се приспадат, а ако платите на което и да е физическо лице $600 или повече за година, трябва да издадете Form 1099-NEC. Пазете договори или фактури за всяко плащане към подизпълнител. Банкови такси за бизнеса, такси за обработка на плащания от платформи като PayPal или Stripe и застраховката за професионална отговорност също се приспадат.
Данък за самостоятелна заетост, пенсия и какво не се приспада
Данъкът за самостоятелна заетост е 15.3% върху 92.35% от нетната печалба и половината от този данък се приспада като корекция над реда. Вноска в SEP IRA или Solo 401(k) намалява облагаемия доход още. Пенсионните вноски са един от най-мощните лостове на свободните професионалисти. Бизнес приспаданията намаляват нетната печалба и режат и данъка върху дохода, и данъка за самостоятелна заетост. Не се приспадат: лични разходи, пътуване до клиентски обект, който не е основното ви място на бизнес, храна без истинско бизнес обсъждане и разходи за хоби загуба без намерение за печалба. Регистрацията е безплатна и не отваря Solo 401(k), SEP или Roth. Те остават в списъка на чакащите. Gigaverse не е банка и не гарантира доходност.
Често задавани въпроси
Мога ли да приспадна целия си лаптоп като свободен професионалист?
До степента, в която се ползва за бизнеса. Ако се ползва изключително за свободна практика, пълната цена се приспада чрез Section 179 или бонус амортизация в годината на покупката. Ако се ползва и лично, приспаднете само процента за служебно ползване. Документирайте съотношението на ползване и пазете касовата бележка.
Свалят ли приспаданията и данъка ми за самостоятелна заетост?
И двете. Всеки приспадаем разход сваля нетната печалба, а данъкът за самостоятелна заетост (15.3%) се смята върху 92.35% от нетната печалба. Затова приспадане от $1,000 спестява пределната ви ставка на данъка върху дохода плюс грубо $141 данък за самостоятелна заетост отгоре. Това умножаване е защо подробно следене на разходите има значение за свободните професионалисти.
Кой е най-простият начин да заявя приспадането за домашен офис?
Опростеният метод: измерете отделеното работно пространство, умножете квадратурата по $5 и заявете до максимум $1,500, без следене на комунални и без възстановяване на амортизация при продажба. Компромисът е по-ниско приспадане от метода на действителните разходи за по-големи пространства. И в двата случая пространството трябва да е редовно и изключително.
Други професии
Само за образование, не е данъчен, правен или инвестиционен съвет. Gigaverse не е банка и не е регистриран инвестиционен съветник. Ако има брокерска сметка, тя се води от брокер-дилър, член на FINRA и SIPC. Никое спестяване и никоя доходност не са гарантирани. Регистрацията е безплатна, няма такса за регистрация и регистрацията не отваря Solo 401(k), SEP IRA или Roth IRA. Тези сметки остават в списъка на чакащите. Машинен превод, без независима проверка.