עברית · machine translation, not independently reviewed
ניכויי מס לפרילנסר: כל ניכוי שמגיע לכם
פרילנסרים שמפעילים עסק של אדם אחד יש להם גישה לאותה חבילת ניכויים כמו כל חברה, והניכויים האלה מקטינים גם מס הכנסה וגם מס עצמאים. האתגר הוא לדעת אילו הוצאות מתאימות, איזה אחוז אפשר לתבוע, ואיזה תיעוד ה-IRS מצפה לו. תרגום מכונה, ללא ביקורת עצמאית.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
משרד ביתי: הניכוי שרוב הפרילנסרים לא ממצים
אם אתם משתמשים בחלל ייעודי באופן קבוע ובלעדי לעבודת לקוחות, אפשר לנכות אותו. השיטה המפושטת מאפשרת $5 למטר רבוע עד 300 מטר רבוע, מקסימום $1,500 בלי סיכון החזר פחת. שיטת ההוצאות בפועל מנכה את אחוז המשרד הביתי משכר דירה או מריבית משכנתה, מחשמל, מביטוח ומתיקונים, לעיתים קרובות גדולה יותר אבל מורכבת יותר. החלל חייב להיות קבוע ובלעדי. שולחן בחדר שינה משותף בדרך כלל לא מתאים. צלמו ומדדו את החלל ושמרו רישומים של סך שטח הבית.
תוכנה, חומרה ופיתוח מקצועי
מנויי SaaS שמשמשים בעבודה, כלי עיצוב, ניהול פרויקטים, הנהלת חשבונות ואפליקציות תקשורת, ניתנים לניכוי במלואם. חומרה כמו מחשב נייד, מסך או כונן שמשמשים לעבודת לקוח מתאימה להוצאה מיידית לפי Section 179 או לפחת בונוס בשנת הרכישה. קורסים, הסמכות, ספרים וחברויות שמתחזקים או משפרים כישורים קיימים ניתנים לניכוי. השכלה כדי להיכנס למקצוע חדש בדרך כלל לא. תעדו את המטרה העסקית של כל מנוי וכל פריט ציוד.
אינטרנט, טלפון ותשלומים לקבלנים
אחוז השימוש העסקי באינטרנט הביתי ובטלפון הנייד ניתן לניכוי. כי אלה גם אישיים, השתמשו בהקצאה עקבית ומתועדת. אם אתם מוציאים עבודה לפרילנסרים אחרים, התשלומים ניתנים לניכוי, ואם אתם משלמים לאדם כלשהו $600 או יותר בשנה, חייבים להנפיק טופס 1099-NEC. שמרו חוזים או חשבוניות לכל תשלום לקבלן משנה. עמלות בנק עסקי, עמלות סליקה מפלטפורמות כמו PayPal או Stripe, וביטוח אחריות מקצועית גם הם ניתנים לניכוי.
מס עצמאים, פרישה ומה לא ניתן לניכוי
מס עצמאים הוא 15.3% על 92.35% מהרווח הנקי, וחצי ממס העצמאים הזה ניתן לניכוי כהתאמה מעל השורה. הפקדה ל-SEP IRA או ל-Solo 401(k) מקטינה את ההכנסה החייבת עוד יותר. הפקדות פרישה הן אחד המנופים החזקים שיש לפרילנסרים. ניכויים עסקיים מקטינים רווח נקי, וחותכים גם מס הכנסה וגם מס עצמאים. לא ניתן לניכוי: הוצאות אישיות, נסיעה לאתר לקוח שאינו מקום העסק העיקרי, ארוחות בלי דיון עסקי אמיתי, והוצאות הפסד תחביב בלי כוונת רווח.
שאלות נפוצות
האם אפשר לנכות מחשב נייד שלם כפרילנסר?
במידה שהוא משמש לעסק. אם הוא משמש בלעדית לעבודת פרילנס, העלות המלאה ניתנת לניכוי, דרך Section 179 או פחת בונוס בשנת הרכישה. אם הוא משמש גם באופן אישי, מנכים רק את אחוז השימוש העסקי. תעדו את יחס השימוש ושמרו את הקבלה.
האם ניכויים מורידים גם את מס העצמאים?
את שניהם. כל הוצאה ניתנת לניכוי מורידה רווח נקי, ומס עצמאים (15.3%) מחושב על 92.35% מהרווח הנקי. אז ניכוי של $1,000 חוסך את שיעור מס ההכנסה השולי ועוד בערך $141 במס עצמאים מעליו. ההצטברות הזו היא הסיבה שמעקב הוצאות יסודי חשוב לפרילנסרים.
מהי הדרך הפשוטה ביותר לתבוע ניכוי משרד ביתי?
השיטה המפושטת: מדדו את חלל העבודה הייעודי, הכפילו את השטח ב-$5, ותבעו עד מקסימום של $1,500, בלי מעקב אחרי חשמל ובלי החזר פחת כשמוכרים. הפשרה היא ניכוי נמוך יותר מהוצאות בפועל לחללים גדולים. בכל מקרה, החלל חייב להיות קבוע ובלעדי.
מקצועות נוספים
לצורכי חינוך בלבד, ואינו ייעוץ מס, משפטי או השקעות. Gigaverse אינו בנק ואינו יועץ השקעות רשום. אם קיים חשבון תיווך, הוא דרך ברוקר-דילר חבר FINRA ו-SIPC. אין חיסכון או תשואה מובטחים. ההרשמה בחינם ואין דמי הרשמה. ההרשמה אינה פותחת Solo 401(k), SEP IRA או Roth IRA, והחשבונות האלה נשארים ברשימת ההמתנה. תרגום מכונה, ללא ביקורת עצמאית.