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Steuerliche Abzüge für Freiberufler: jeder Abzug, den Sie geltend machen dürfen
Freiberufler mit einem Ein-Personen-Betrieb haben Zugang zum selben Satz von Abzügen wie jedes Unternehmen, und diese Abzüge senken sowohl die Einkommensteuer als auch die Selbstständigensteuer. Die Herausforderung ist zu wissen, welche Ausgaben qualifizieren, welchen Anteil Sie geltend machen können und welche Unterlagen der IRS erwartet. Maschinelle Übersetzung, ohne unabhängige Prüfung.
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Homeoffice: der Abzug, den die meisten Freiberufler zu wenig nutzen
Wenn Sie einen eigenen Raum regelmäßig und ausschließlich für Kundenarbeit nutzen, können Sie ihn abziehen. Die vereinfachte Methode erlaubt $5 pro Quadratfuß bis 300 Quadratfuß, höchstens $1,500, ohne Risiko einer Abschreibungsrückholung. Die Methode der tatsächlichen Kosten zieht Ihren Homeoffice-Anteil von Miete oder Hypothekenzinsen, Nebenkosten, Versicherung und Reparaturen ab, oft größer, aber komplexer. Der Raum muss regelmäßig und ausschließlich genutzt werden; ein Schreibtisch im geteilten Schlafzimmer qualifiziert typischerweise nicht. Fotografieren und messen Sie den Raum und behalten Sie Unterlagen zur gesamten Wohnfläche.
Software, Hardware und Fortbildung
SaaS-Abonnements in Ihrer Arbeit, Gestaltungswerkzeuge, Projektmanagement, Buchhaltung, Kommunikations-Apps, sind voll abziehbar. Hardware wie ein Laptop, Monitor oder Laufwerk für Kundenarbeit qualifiziert für sofortiges Absetzen nach Section 179 oder Bonusabschreibung im Kaufjahr. Kurse, Zertifikate, Bücher und Mitgliedschaften, die vorhandene Fähigkeiten erhalten oder verbessern, sind abziehbar; Bildung für einen neuen Beruf in der Regel nicht. Dokumentieren Sie den geschäftlichen Zweck jedes Abonnements und jedes Geräts.
Internet, Telefon und Zahlungen an Auftragnehmer
Der geschäftliche Anteil von Heim-Internet und Mobiltelefon ist abziehbar; weil beides auch privat ist, nutzen Sie eine stetige, dokumentierte Zuordnung. Wenn Sie Arbeit an andere Freiberufler vergeben, sind diese Zahlungen abziehbar, und wenn Sie einer Person $600 oder mehr im Jahr zahlen, müssen Sie ein Form 1099-NEC ausstellen. Behalten Sie Verträge oder Rechnungen für jede Zahlung an Auftragnehmer. Geschäftsgebühren der Bank, Zahlungsabwicklungsgebühren von Plattformen wie PayPal oder Stripe und Berufshaftpflichtversicherung sind ebenfalls abziehbar.
Selbstständigensteuer, Vorsorge und was nicht abziehbar ist
Die Selbstständigensteuer beträgt 15.3% auf 92.35% des Nettogewinns, und die Hälfte dieser Steuer ist als Anpassung oberhalb der Zeile abziehbar. Einzahlungen in ein SEP IRA oder Solo 401(k) senken das steuerpflichtige Einkommen weiter, Vorsorgebeiträge gehören zu den stärksten Hebeln, die Freiberufler haben. Betriebsabzüge senken den Nettogewinn und schneiden sowohl die Einkommensteuer als auch die Selbstständigensteuer. Nicht abziehbar: private Ausgaben, der Weg zu einem Kundenort, der nicht Ihr hauptsächlicher Betriebsort ist, Mahlzeiten ohne echtes Geschäftsgespräch und Hobbyverluste ohne Gewinnabsicht. Registrierung kostenlos, keine Anmeldegebühr. Solo 401(k), SEP IRA und Roth IRA bleiben auf der Warteliste. Gigaverse ist keine Bank und kein registrierter Anlageberater. Bildung, keine Beratung, keine garantierte Rendite.
Häufige Fragen
Kann ich meinen ganzen Laptop als Freiberufler abziehen?
Soweit er betrieblich genutzt wird. Wenn er ausschließlich für freiberufliche Arbeit genutzt wird, sind die vollen Kosten abziehbar, über Section 179 oder Bonusabschreibung im Kaufjahr. Wenn er auch privat genutzt wird, ziehen Sie nur den geschäftlichen Anteil ab. Dokumentieren Sie das Nutzungsverhältnis und behalten Sie den Beleg.
Senken Abzüge auch meine Selbstständigensteuer?
Beides. Jede abziehbare Ausgabe senkt den Nettogewinn, und die Selbstständigensteuer (15.3%) wird auf 92.35% des Nettogewinns gerechnet. Ein Abzug von $1,000 spart also Ihren Grenzsteuersatz plus ungefähr $141 Selbstständigensteuer obendrauf. Diese Verstärkung ist der Grund, warum gründliche Ausgabenerfassung für Freiberufler zählt.
Was ist der einfachste Weg, den Homeoffice-Abzug geltend zu machen?
Die vereinfachte Methode: Messen Sie den eigenen Arbeitsraum, multiplizieren Sie die Quadratfuß mit $5 und machen Sie höchstens $1,500 geltend, ohne Nebenkosten zu verfolgen und ohne Abschreibungsrückholung beim Verkauf. Der Preis ist ein niedrigerer Abzug als bei tatsächlichen Kosten für größere Räume. In beiden Fällen muss der Raum regelmäßig und ausschließlich genutzt werden.
Andere Berufe
Nur zur Bildung, keine Steuer-, Rechts- oder Anlageberatung. Gigaverse ist keine Bank und kein registrierter Anlageberater. Wenn ein Brokerkonto besteht, stellt es ein Broker-Dealer bereit, der Mitglied bei FINRA und SIPC ist. Keine Ersparnis und keine Rendite ist garantiert. Die Registrierung ist kostenlos, es gibt keine Anmeldegebühr, und die Registrierung eröffnet weder ein Solo 401(k) noch ein SEP IRA oder Roth IRA. Diese Konten bleiben auf der Warteliste. Maschinelle Übersetzung, ohne unabhängige Prüfung.