Українська · machine translation, not independently reviewed
Податкові списання фрилансера: кожне вирахування, на яке ви маєте право
Фрилансери з бізнесом однієї особи мають доступ до того самого набору вирахувань, що й будь-яка компанія, і ці списання зменшують і прибутковий податок, і податок на самозайнятість. Виклик — знати, які витрати підходять, який відсоток можна заявити і яких документів очікує IRS. Машинний переклад, без незалежної перевірки.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Домашній офіс: вирахування, яким більшість фрилансерів користується замало
Якщо ви регулярно і виключно використовуєте виділений простір для роботи з клієнтами, його можна вирахувати. Спрощений метод дозволяє $5 за квадратний фут до 300 квадратних футів — максимум $1,500 без ризику зворотного захоплення амортизації. Метод фактичних витрат вираховує відсоток домашнього офісу з оренди чи іпотечних відсотків, комунальних послуг, страхування й ремонту — часто більше, але складніше. Простір має бути регулярним і виключним; стіл у спільній спальні зазвичай не підходить. Сфотографуйте і виміряйте простір і зберігайте записи про загальну площу дому.
Програми, обладнання і професійний розвиток
Підписки SaaS, використані в роботі, — інструменти дизайну, керування проєктами, облік, застосунки зв'язку — вираховуються повністю. Обладнання на кшталт ноутбука, монітора чи диска для роботи з клієнтами підпадає під негайне списання Section 179 або бонусну амортизацію в рік покупки. Курси, сертифікати, книжки й членства, які підтримують або покращують наявні навички, вираховуються; освіта, щоб увійти в нову професію, загалом ні. Документуйте бізнес-мету кожної підписки і кожної одиниці обладнання.
Інтернет, телефон і платежі підрядникам
Відсоток бізнес-використання домашнього інтернету й мобільного телефона вираховується; оскільки вони також особисті, використовуйте сталий задокументований розподіл. Якщо ви передаєте роботу іншим фрилансерам, ці платежі вираховуються, і якщо ви платите будь-якій особі $600 або більше за рік, треба видати Form 1099-NEC. Зберігайте договори або рахунки на кожен платіж підряднику. Банківські збори бізнесу, комісії обробки платежів із платформ на кшталт PayPal або Stripe і страхування професійної відповідальності теж вираховуються.
Податок на самозайнятість, пенсія і те, що не вираховується
Податок на самозайнятість становить 15.3% із 92.35% чистого прибутку, і половина цього податку вираховується як коригування над рядком. Внесок у SEP IRA або Solo 401(k) ще зменшує оподатковуваний дохід: пенсійні внески — один із найпотужніших важелів фрилансера. Бізнес-вирахування зменшують чистий прибуток, ріжучи і прибутковий податок, і податок на самозайнятість. Не вираховується: особисті витрати, поїздка до майданчика клієнта, який не є вашим основним місцем бізнесу, харчування без справжньої бізнес-розмови і витрати хобі без наміру прибутку.
Часті запитання
Чи можу я вирахувати весь ноутбук як фрилансер?
Тією мірою, якою він використовується для бізнесу. Якщо виключно для фрилансу, повна вартість вираховується через Section 179 або бонусну амортизацію в рік покупки. Якщо також особисто, вираховуйте лише відсоток бізнес-використання. Задокументуйте співвідношення використання і зберігайте чек.
Чи вирахування знижують і мій податок на самозайнятість?
І те, і те. Кожна вираховувана витрата знижує чистий прибуток, а податок на самозайнятість (15.3%) рахується на 92.35% чистого прибутку. Тож списання $1,000 економить вашу граничну ставку прибуткового податку плюс близько $141 податку на самозайнятість зверху. Саме це складання пояснює, чому ретельний облік витрат важливий для фрилансерів.
Який найпростіший спосіб заявити вирахування домашнього офісу?
Спрощений метод: виміряйте виділене робоче місце, помножте площу на $5 і заявіть до максимуму $1,500 — без обліку комунальних послуг і без зворотного захоплення амортизації при продажу. Компроміс — менше вирахування, ніж метод фактичних витрат для більших просторів. У будь-якому разі простір має бути регулярним і виключним.
Інші професії
Лише для навчання, це не податкова, юридична чи інвестиційна порада. Gigaverse не є банком і не є зареєстрованим інвестиційним радником. Якщо брокерський рахунок існує, його веде брокер-дилер, член FINRA та SIPC. Жодне заощадження і жодна дохідність не гарантовані. Реєстрація безкоштовна, плати за реєстрацію немає, і реєстрація не відкриває Solo 401(k), SEP IRA чи Roth IRA. Ці рахунки залишаються в списку очікування. Машинний переклад, без незалежної перевірки.