Română · machine translation, not independently reviewed
Deduceri fiscale pentru liber-profesioniști: fiecare deducere pe care ai dreptul să o ceri
Liber-profesioniștii care conduc o afacere de o persoană au acces la același set de deduceri ca orice companie, iar deducerile reduc și impozitul pe venit, și impozitul pe activitate independentă. Provocarea este să știi ce cheltuieli se califică, ce procent poți cere și ce documentație așteaptă IRS. Traducere automată, fără revizuire independentă.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Biroul de acasă: deducerea pe care majoritatea freelancerilor o folosesc prea puțin
Dacă folosești un spațiu dedicat regulat și exclusiv pentru munca cu clienții, îl poți deduce. Metoda simplificată permite $5 pe picior pătrat, până la 300 de picioare pătrate, un maxim de $1,500, fără risc de recuperare a amortizării. Metoda cheltuielilor reale deduce procentul de birou de acasă din chirie sau dobânda ipotecară, utilități, asigurare și reparații, adesea mai mare, dar mai complexă. Spațiul trebuie să fie regulat și exclusiv. Un birou într-un dormitor împărțit nu se califică de obicei. Fotografiază și măsoară spațiul și păstrează evidențe ale suprafeței totale a casei.
Software, hardware și dezvoltare profesională
Abonamentele SaaS folosite în lucru, unelte de design, management de proiect, contabilitate, aplicații de comunicare, sunt pe deplin deductibile. Hardware-ul, cum ar fi un laptop, un monitor sau un disc folosit pentru munca cu clienții, se califică pentru trecerea imediată pe cheltuieli prin Section 179 sau pentru amortizarea bonus, în anul cumpărării. Cursurile, certificările, cărțile și cotizațiile care îți mențin sau îți îmbunătățesc abilitățile existente sunt deductibile. Educația ca să intri într-o profesie nouă nu este, în general. Documentează scopul de afaceri al fiecărui abonament și al fiecărei piese de echipament.
Internet, telefon și plăți către contractanți
Procentul de utilizare în afaceri al internetului de acasă și al telefonului mobil este deductibil. Pentru că sunt și personale, folosește o alocare documentată și constantă. Dacă subcontractezi muncă altor freelanceri, plățile acelea sunt deductibile, iar dacă plătești orice persoană $600 sau mai mult într-un an, trebuie să emiți un Form 1099-NEC. Păstrează contracte sau facturi pentru fiecare plată către subcontractant. Taxele bancare de afaceri, taxele de procesare de pe platforme precum PayPal sau Stripe și asigurarea de răspundere profesională sunt și ele deductibile.
Impozitul SE, pensia și ce nu este deductibil
Impozitul pe activitate independentă este 15.3% pe 92.35% din profitul net, iar jumătate din acel impozit SE este deductibilă ca ajustare deasupra liniei. Contribuția la un SEP IRA sau un Solo 401(k) reduce și mai mult venitul impozabil. Contribuțiile de pensie sunt una dintre cele mai puternice pârghii pe care le au freelancerii. Deducerile de afaceri reduc profitul net, tăind și impozitul pe venit, și impozitul SE. Nu sunt deductibile: cheltuielile personale, naveta către un sediu de client care nu este locul tău principal de afaceri, mesele fără o discuție de afaceri reală și cheltuielile de tip hobby, fără intenție de profit. Înscrierea în Gigaverse este gratuită, fără taxă, și nu deschide Solo 401(k), SEP sau Roth. Ele rămân pe lista de așteptare. Gigaverse nu este o bancă, iar nicio rentabilitate nu este garantată.
Întrebări frecvente
Pot deduce laptopul întreg ca liber-profesionist?
În măsura în care este folosit pentru afacere. Dacă este folosit exclusiv pentru munca de freelancer, costul integral este deductibil, prin Section 179 sau amortizarea bonus, în anul cumpărării. Dacă este folosit și personal, deduci doar procentul de utilizare în afaceri. Documentează raportul de utilizare și păstrează chitanța.
Deducerile îmi scad și impozitul pe activitate independentă?
Pe ambele. Fiecare cheltuială deductibilă scade profitul net, iar impozitul SE (15.3%) se calculează pe 92.35% din profitul net. Așa că o deducere de $1,000 îți economisește rata marginală de impozit pe venit plus cam $141 în impozit SE pe deasupra. Compunerea asta este motivul pentru care urmărirea temeinică a cheltuielilor contează pentru freelanceri.
Care este cea mai simplă cale să cer deducerea de birou de acasă?
Metoda simplificată: măsori spațiul de lucru dedicat, înmulțești suprafața în picioare pătrate cu $5 și ceri până la un maxim de $1,500, fără urmărirea utilităților și fără recuperarea amortizării când vinzi. Compromisul este o deducere mai mică decât cheltuielile reale pentru spații mai mari. Oricum, spațiul trebuie să fie regulat și exclusiv.
Alte meserii
Doar în scop educativ, nu este consiliere fiscală, juridică sau de investiții. Gigaverse nu este o bancă și nu este consultant de investiții înregistrat. Dacă există un cont de brokeraj, acesta este oferit de un broker-dealer membru FINRA și SIPC. Nicio economisire și nicio rentabilitate nu sunt garantate. Înscrierea este gratuită, nu există taxă de înscriere, iar înscrierea nu deschide un Solo 401(k), un SEP IRA sau un Roth IRA. Aceste conturi rămân pe lista de așteptare. Traducere automată, fără revizuire independentă.