Svenska · machine translation, not independently reviewed
Skatteavdrag för frilansare: varje avdrag du har rätt att ta
Frilansare som driver en enpersonsverksamhet har tillgång till samma uppsättning avdrag som vilket företag som helst, och de avskrivningarna sänker både inkomstskatt och egenföretagarskatt. Utmaningen är att veta vilka utgifter som kvalificerar, vilken procent du kan ta och vilken dokumentation IRS förväntar sig. Maskinöversättning, inte oberoende granskad.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Hemmakontor: avdraget de flesta frilansare underanvänder
Om du använder ett särskilt utrymme regelbundet och uteslutande för kundarbete kan du dra av det. Den förenklade metoden tillåter $5 per kvadratfot upp till 300 kvadratfot, ett maximum på $1,500 utan risk för återföring av avskrivning. Metoden med faktiska kostnader drar av hemmakontorets procent av hyra eller bolåneränta, el, försäkring och reparationer, ofta större men mer komplex. Utrymmet måste vara regelbundet och exklusivt. Ett skrivbord i ett delat sovrum kvalificerar typiskt inte. Fotografera och mät ytan och behåll underlag på hemmets totala yta.
Program, hårdvara och kompetensutveckling
SaaS-abonnemang som används i arbetet, designverktyg, projekthantering, bokföring och kommunikationsappar, är fullt avdragsgilla. Hårdvara som en laptop, en skärm eller en disk som används för kundarbete kvalificerar för omedelbar kostnadsföring enligt Section 179 eller bonusavskrivning köpåret. Kurser, certifieringar, böcker och medlemskap som upprätthåller eller förbättrar befintliga färdigheter kan dras av. Utbildning för att gå in i ett nytt yrke är i regel inte avdragsgill. Dokumentera affärssyftet för varje abonnemang och varje utrustning.
Internet, telefon och betalningar till uppdragstagare
Affärsandelen av hemmets internet och mobiltelefon kan dras av. Eftersom de också är privata, använd en konsekvent dokumenterad fördelning. Om du lägger ut arbete på andra frilansare är de betalningarna avdragsgilla, och om du betalar någon person $600 eller mer under ett år måste du utfärda en Form 1099-NEC. Behåll avtal eller fakturor för varje underleverantörsbetalning. Bankavgifter för företaget, betalningsavgifter från plattformar som PayPal eller Stripe och ansvarsförsäkring kan också dras av.
SE-skatt, pension och vad som inte kan dras av
Egenföretagarskatt är 15.3% på 92.35% av nettovinsten, och hälften av den SE-skatten är avdragsgill som en justering ovanför linjen. Att sätta in i ett SEP IRA eller Solo 401(k) sänker beskattningsbar inkomst ytterligare. Pensionsinsättningar är en av de starkaste hävstängerna frilansare har. Affärsavdrag sänker nettovinsten och skär både inkomstskatt och SE-skatt. Inte avdragsgillt: privata utgifter, pendling till en kundplats som inte är din huvudsakliga verksamhetsplats, måltider utan en verklig affärsdiskussion och hobbyförluster utan vinstavsikt. Registrering öppnar inte pensionskontona.
Vanliga frågor
Kan jag dra av hela laptopen som frilansare?
I den mån den används för verksamheten. Om den används uteslutande för frilansarbete är hela kostnaden avdragsgill, via Section 179 eller bonusavskrivning köpåret. Om den också används privat, dra bara av affärsandelen. Dokumentera användningskvoten och behåll kvittot.
Sänker avdrag även min egenföretagarskatt?
Båda. Varje avdragsgill utgift sänker nettovinsten, och SE-skatt (15.3%) räknas på 92.35% av nettovinsten. Så en avskrivning på $1,000 sparar din marginalskatt plus ungefär $141 i SE-skatt ovanpå. Den här förstärkningen är varför noggrann utgiftsuppföljning spelar roll för frilansare.
Vilket är det enklaste sättet att ta hemmakontorsavdraget?
Den förenklade metoden: mät den särskilda arbetsytan, multiplicera kvadratfoten med $5 och ta upp till ett maximum på $1,500, utan uppföljning av el och utan återföring av avskrivning när du säljer. Avvägningen är ett lägre avdrag än faktiska kostnader för större ytor. I båda fallen måste utrymmet vara regelbundet och exklusivt.
Andra yrken
Endast utbildning, inte skatte-, juridisk eller investeringsrådgivning. Gigaverse är inte en bank och inte en registrerad investeringsrådgivare. Om ett depåkonto finns sker det via en broker-dealer som är medlem i FINRA och SIPC. Ingen besparing och ingen avkastning är garanterad. Registrering är gratis, det finns ingen registreringsavgift, och registrering öppnar inte Solo 401(k), SEP IRA eller Roth IRA. De kontona ligger kvar på väntelistan. Maskinöversättning, inte oberoende granskad.