Italiano · machine translation, not independently reviewed
Deduzioni fiscali del freelance: ogni voce che hai diritto di chiedere
I freelance che gestiscono un'attività di una sola persona hanno accesso allo stesso insieme di deduzioni di qualsiasi società, e quelle voci riducono sia l'imposta sul reddito sia quella sul lavoro autonomo. La difficoltà è sapere quali spese si qualificano, quale percentuale puoi chiedere e quale documentazione si aspetta l'IRS. L'iscrizione è gratuita e non c'è alcuna quota di iscrizione. Solo 401(k), SEP IRA e Roth IRA restano in lista d'attesa. Gigaverse non è una banca e non è un consulente per gli investimenti iscritto. È educazione, non consulenza, e nessun rendimento è garantito. Traduzione automatica, senza revisione indipendente.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Ufficio in casa: la deduzione che i freelance usano poco
Se usi uno spazio dedicato in modo regolare ed esclusivo per il lavoro con i clienti, puoi dedurlo. Il metodo semplificato consente $5 per piede quadrato fino a 300 piedi quadrati, un massimo di $1,500 senza rischio di recupero dell'ammortamento. Il metodo delle spese effettive deduce la percentuale dell'ufficio di affitto o interessi sul mutuo, utenze, assicurazione e riparazioni: spesso è più grande, ma più complesso. Lo spazio deve essere regolare ed esclusivo; una scrivania in una camera condivisa di solito non si qualifica. Fotografa e misura lo spazio e conserva i registri della metratura totale della casa.
Software, hardware e aggiornamento professionale
Gli abbonamenti SaaS usati nel lavoro, strumenti di design, gestione progetti, contabilità, app di comunicazione, sono pienamente deducibili. L'hardware, come un laptop, un monitor o un disco usato per il lavoro dei clienti, si qualifica per la spesatura immediata della Section 179 o per il bonus depreciation nell'anno di acquisto. Corsi, certificazioni, libri e iscrizioni che mantengono o migliorano competenze già tue sono deducibili; la formazione per entrare in una professione nuova in genere no. Documenta lo scopo professionale di ogni abbonamento e di ogni pezzo di attrezzatura.
Internet, telefono e pagamenti ai collaboratori
La percentuale di uso professionale di internet di casa e del cellulare è deducibile; poiché sono anche personali, usa una ripartizione documentata e costante. Se subappalti lavoro ad altri freelance, quei pagamenti sono deducibili e, se paghi un individuo $600 o più in un anno, devi emettere un Form 1099-NEC. Conserva contratti o fatture per ogni pagamento a un collaboratore. Commissioni bancarie dell'attività, fee di elaborazione di piattaforme come PayPal o Stripe e l'assicurazione di responsabilità professionale sono anch'esse deducibili.
Imposta sul lavoro autonomo, pensione e ciò che non è deducibile
L'imposta sul lavoro autonomo è il 15.3% sul 92.35% dell'utile netto, e metà di quell'imposta è deducibile come aggiustamento above-the-line. Versare in un SEP IRA o in un Solo 401(k) riduce ulteriormente il reddito imponibile: i contributi pensione sono una delle leve più potenti che i freelance hanno. Le deduzioni di lavoro riducono l'utile netto, tagliando sia l'imposta sul reddito sia quella sul lavoro autonomo. Non sono deducibili: spese personali, il pendolarismo verso una sede cliente che non è la sede principale dell'attività, pasti senza una discussione di lavoro genuina e spese da hobby senza intento di profitto.
Domande frequenti
Posso dedurre l'intero laptop come freelance?
Nella misura in cui è usato per il lavoro. Se lo usi solo per il freelance, l'intero costo è deducibile, tramite Section 179 o bonus depreciation nell'anno di acquisto. Se lo usi anche in privato, deduci solo la percentuale di uso professionale. Documenta il rapporto di uso e conserva la ricevuta.
Le deduzioni abbassano anche l'imposta sul lavoro autonomo?
Entrambe. Ogni spesa deducibile abbassa l'utile netto, e l'imposta sul lavoro autonomo (15.3%) si calcola sul 92.35% dell'utile netto. Quindi una deduzione di $1,000 risparmia la tua aliquota marginale sul reddito più circa $141 di imposta sul lavoro autonomo in aggiunta. Questa moltiplicazione è il motivo per cui un tracciamento accurato delle spese conta per i freelance.
Qual è il modo più semplice per chiedere la deduzione dell'ufficio in casa?
Il metodo semplificato: misura lo spazio di lavoro dedicato, moltiplica i piedi quadrati per $5 e chiedi fino a un massimo di $1,500, senza seguire le utenze e senza recupero dell'ammortamento quando vendi. Il compromesso è una deduzione più bassa del metodo effettivo per gli spazi più grandi. In entrambi i casi lo spazio deve essere regolare ed esclusivo.
Altre professioni
Solo educazione: non è consulenza fiscale, legale o di investimento. Gigaverse non è una banca e non è un consulente per gli investimenti iscritto. Il conto titoli, quando esiste, è presso un broker-dealer membro di FINRA e SIPC. Nessun risparmio e nessun rendimento sono garantiti. L'iscrizione è gratuita e non c'è alcuna quota di iscrizione. L'iscrizione non apre un Solo 401(k), un SEP IRA né un Roth IRA. Questi conti restano in lista d'attesa. Traduzione automatica, senza revisione indipendente.