Filipino · machine translation, not independently reviewed
Write-off sa buwis ng freelancer: bawat bawas na karapatan mong kunin
Ang freelancer na nagpapatakbo ng negosyo na iisang tao ay may access sa parehong hanay ng bawas ng anumang kumpanya, at ang mga write-off na iyon ay nagpapababa ng buwis sa kita at ng buwis sa sariling paghahanapbuhay. Ang hamon ay malaman kung aling gastos ang kwalipikado, anong porsyento ang maaari mong kunin, at anong dokumento ang inaasahan ng IRS. Salin ng makina, hindi independiyenteng nasuri.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Opisina sa bahay: ang bawas na kulang ang gamit ng karamihan ng freelancer
Kung regular at eksklusibo mong ginagamit ang nakalaang espasyo para sa trabaho ng kliyente, maaari mo itong ibawas. Ang pinasimpleng paraan ay nagpapahintulot ng $5 bawat square foot hanggang 300 square feet, pinakamataas na $1,500 na walang panganib ng depreciation recapture. Ang paraan ng aktwal na gastos ay nagbabawas ng porsyento ng opisina sa bahay ng upa o interest sa mortgage, utilities, insurance, at pagkukumpuni, madalas mas malaki ngunit mas kumplikado. Dapat regular at eksklusibo ang espasyo. Ang mesa sa shared bedroom ay karaniwang hindi kwalipikado. Kunang litrato at sukatin ang espasyo at magtago ng tala ng kabuuang square footage ng bahay.
Software, hardware, at propesyonal na pag-unlad
Ganap na maaaring ibawas ang subscription sa SaaS na ginagamit sa trabaho mo, tool sa disenyo, project management, accounting, app sa komunikasyon. Ang hardware tulad ng laptop, monitor, o drive na ginagamit para sa trabaho ng kliyente ay kwalipikado sa agarang expensing ng Section 179 o bonus depreciation sa taon ng bilihin. Maaaring ibawas ang kurso, sertipikasyon, libro, at membership na nagpapanatili o nagpapabuti ng kasalukuyang kasanayan. Ang edukasyon para pumasok sa bagong propesyon ay karaniwang hindi. Idokumento ang layunin ng negosyo ng bawat subscription at piraso ng kagamitan.
Internet, telepono, at bayad sa kontratista
Maaaring ibawas ang porsyento ng gamit ng negosyo ng internet sa bahay at mobile phone. Dahil personal din ang mga ito, gumamit ng tuloy-tuloy na dokumentadong hati. Kung nag-subcontract ka ng trabaho sa ibang freelancer, maaaring ibawas ang mga bayad na iyon, at kung nagbayad ka sa sinumang indibidwal ng $600 o higit pa sa isang taon, dapat kang mag-isyu ng Form 1099-NEC. Itago ang kontrata o invoice ng bawat bayad sa subcontractor. Maaari ring ibawas ang fee ng bangko ng negosyo, fee sa pagproseso ng bayad mula sa platform tulad ng PayPal o Stripe, at professional liability insurance.
Buwis na SE, pagreretiro, at ano ang hindi maaaring ibawas
Ang buwis sa sariling paghahanapbuhay ay 15.3% sa 92.35% ng netong kita, at kalahati ng buwis na SE na iyon ay maaaring ibawas bilang above-the-line na adjustment. Ang pag-ambag sa SEP IRA o Solo 401(k) ay lalong nagpapababa ng taxable income. Ang kontribusyon sa pagreretiro ay isa sa pinakamakapangyarihang pingga ng freelancer. Nagpapababa ng netong kita ang bawas ng negosyo, na pinuputol ang buwis sa kita at ang buwis na SE. Hindi maaaring ibawas: personal na gastos, commute papunta sa site ng kliyente na hindi pangunahing lugar ng negosyo, pagkain na walang tunay na usapan ng negosyo, at gastos sa hobby-loss na walang intensyon na kumita.
Mga madalas na tanong
Maaari ko bang ibawas ang buong laptop bilang freelancer?
Sa lawak na ginagamit ito para sa negosyo. Kung eksklusibo para sa freelance, ganap na maaaring ibawas ang gastos, sa pamamagitan ng Section 179 o bonus depreciation sa taon ng bilihin. Kung personal din ang gamit, ibawas lang ang porsyento ng gamit ng negosyo. Idokumento ang ratio ng paggamit at itago ang resibo.
Pinapababa rin ba ng bawas ang buwis ko sa sariling paghahanapbuhay?
Pareho. Bawat maaaring ibawas na gastos ay nagpapababa ng netong kita, at ang buwis na SE (15.3%) ay kinukuwenta sa 92.35% ng netong kita. Kaya ang write-off na $1,000 ay nag-iipon ng marginal rate mo sa buwis sa kita dagdag ang humigit-kumulang $141 na buwis na SE sa ibabaw. Ito ang dahilan kung bakit mahalaga sa freelancer ang masusing pagtatala ng gastos.
Ano ang pinakasimpleng paraan para kunin ang bawas sa opisina sa bahay?
Ang pinasimpleng paraan: sukatin ang nakalaang workspace, i-multiply ang square footage sa $5, at kunin hanggang sa pinakamataas na $1,500, walang pagtatala ng utility at walang depreciation recapture kapag nagbenta ka. Ang kapalit ay mas mababang bawas kaysa sa aktwal na gastos para sa mas malaking espasyo. Alinman, dapat regular at eksklusibo ang espasyo.
Iba pang trabaho
Pang-edukasyon lamang, hindi payo sa buwis, batas, o pamumuhunan. Hindi bangko ang Gigaverse at hindi ito rehistradong tagapayo sa pamumuhunan. Kung may brokerage account, ito ay sa pamamagitan ng broker-dealer na miyembro ng FINRA at SIPC. Walang garantisadong kita. Libre ang pag-sign up at walang bayad sa pag-sign up. Ang pag-sign up ay hindi nagbubukas ng Solo 401(k), SEP IRA, o Roth IRA. Ang mga account na iyon ay nasa listahan ng naghihintay. Salin ng makina, hindi independiyenteng nasuri.