Polski · machine translation, not independently reviewed
Odpisy podatkowe freelancera: każde odliczenie, do którego masz prawo
Freelancerzy prowadzący jednoosobową firmę mają dostęp do tego samego zestawu odliczeń co każda firma, a te odpisy obniżają i podatek dochodowy, i podatek od samozatrudnienia. Trudność to wiedza, które koszty się kwalifikują, jaki procent możesz zgłosić i jakiej dokumentacji oczekuje IRS. Rejestracja jest bezpłatna i nie ma opłaty za rejestrację. Solo 401(k), SEP IRA i Roth IRA pozostają na liście oczekujących. Gigaverse nie jest bankiem ani zarejestrowanym doradcą inwestycyjnym. To edukacja, nie porada, i żaden zwrot nie jest gwarantowany. Tłumaczenie maszynowe, bez niezależnej weryfikacji.
Free · No signup fee · Sign up in under a minute
Biuro domowe: odliczenie, z którego freelancerzy za rzadko korzystają
Jeśli używasz wydzielonej przestrzeni regularnie i wyłącznie do pracy dla klientów, możesz ją odliczyć. Metoda uproszczona pozwala $5 za stopę kwadratową, do 300 stóp kwadratowych, maksimum $1,500, bez ryzyka odzyskania amortyzacji. Metoda kosztów rzeczywistych odlicza procent biura od czynszu albo odsetek od kredytu, mediów, ubezpieczenia i napraw. Często jest większa, ale bardziej złożona. Przestrzeń musi być regularna i wyłączna. Biurko we wspólnej sypialni zwykle się nie kwalifikuje. Sfotografuj i zmierz przestrzeń i trzymaj zapisy całkowitej powierzchni domu.
Oprogramowanie, sprzęt i rozwój zawodowy
Subskrypcje SaaS używane w pracy, narzędzia graficzne, zarządzanie projektami, księgowość, aplikacje do komunikacji, są w pełni odliczalne. Sprzęt taki jak laptop, monitor albo dysk używany do pracy dla klientów kwalifikuje się do natychmiastowego wrzucenia w koszty przez Section 179 albo amortyzację premiową w roku zakupu. Kursy, certyfikaty, książki i składki, które utrzymują albo podnoszą istniejące umiejętności, są odliczalne. Edukacja, żeby wejść w nowy zawód, zwykle nie. Dokumentuj cel służbowy każdej subskrypcji i każdej sztuki sprzętu.
Internet, telefon i płatności dla podwykonawców
Służbowy procent domowego internetu i telefonu komórkowego jest odliczalny. Ponieważ te rzeczy są też prywatne, użyj stałego, udokumentowanego podziału. Jeśli zlecisz pracę innym freelancerom, te płatności są odliczalne, a jeśli zapłacisz jakiejkolwiek osobie $600 lub więcej w roku, musisz wystawić Form 1099-NEC. Trzymaj umowy albo faktury przy każdej płatności dla podwykonawcy. Opłaty bankowe firmy, prowizje płatnicze platform takich jak PayPal albo Stripe oraz ubezpieczenie OC zawodowej też są odliczalne.
Podatek SE, emerytura i to, czego nie wolno odliczyć
Podatek od samozatrudnienia to 15.3% od 92.35% zysku netto, a połowa tego podatku SE jest odliczalna jako korekta ponad linią. Wpłata na SEP IRA albo Solo 401(k) dodatkowo obniża dochód podlegający podatkowi. Wpłaty emerytalne to jedna z najmocniejszych dźwigni freelancera. Odliczenia firmowe obniżają zysk netto, tnąc i podatek dochodowy, i podatek SE. Nieodliczalne: koszty prywatne, dojazd do miejsca klienta, które nie jest głównym miejscem działalności, posiłki bez rzeczywistej rozmowy służbowej i koszty straty hobby bez zamiaru zysku.
Częste pytania
Czy jako freelancer mogę odliczyć cały laptop?
W zakresie, w jakim jest używany służbowo. Jeśli wyłącznie do pracy freelance, pełny koszt jest odliczalny, przez Section 179 albo amortyzację premiową w roku zakupu. Jeśli też prywatnie, odlicz tylko procent użytku służbowego. Udokumentuj stosunek użycia i trzymaj paragon.
Czy odliczenia obniżają też podatek od samozatrudnienia?
Oba. Każdy odliczalny koszt obniża zysk netto, a podatek SE (15.3%) jest liczony od 92.35% zysku netto. Odpis $1,000 oszczędza więc Twoją krańcową stawkę podatku dochodowego plus około $141 podatku SE dodatkowo. To mnożenie jest powodem, dla którego dokładna ewidencja kosztów ma znaczenie dla freelancerów.
Jaki jest najprostszy sposób zgłoszenia odliczenia biura domowego?
Metoda uproszczona: zmierz wydzielone miejsce pracy, pomnóż powierzchnię przez $5 i zgłoś do maksimum $1,500, bez śledzenia mediów i bez odzyskania amortyzacji przy sprzedaży. Kompromis to niższy odpis niż przy kosztach rzeczywistych dla większych przestrzeni. W obu wypadkach przestrzeń musi być regularna i wyłączna.
Inne zawody
Wyłącznie edukacja, nie porada podatkowa, prawna ani inwestycyjna. Gigaverse nie jest bankiem ani zarejestrowanym doradcą inwestycyjnym. Jeśli istnieje rachunek maklerski, prowadzi go broker-dealer będący członkiem FINRA i SIPC. Żadne oszczędności ani zwrot nie są gwarantowane. Rejestracja jest bezpłatna i nie ma opłaty za rejestrację. Rejestracja nie otwiera Solo 401(k), SEP IRA ani Roth IRA. Te konta pozostają na liście oczekujących. Tłumaczenie maszynowe, bez niezależnej weryfikacji.